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采购计划执行不到位整改措施

2023年度全公司累计申报采购计划127批次，计划总金额18926.47万元，实际完成采购98批次，执行金额12163.82万元，计划执行率仅64.27%，其中货物类采购计划执行率71.34%、工程类52.81%、服务类68.79%；逾期未执行计划29批次，占总计划量的22.83%；临时调整变更计划17批次，调整率13.39%，远高于行业平均5%的控制水平。采购计划执行不到位直接导致年度预算执行率偏低、业务需求保障滞后、采购成本管控失效，为全面纠治采购计划全流程存在的问题，构建“编制科学、执行高效、管控严格、支撑有力”的采购计划管理体系，切实提升采购执行效能和资金使用效益，特制定以下整改措施。

一、根源性问题精准查摆

（一）计划编制环节源头失真

抽查32份未执行及调整的采购计划样本，其中11份（占比34.38%）因需求论证不充分导致计划无法落地，9份（占比28.13%）因预算衔接不到位无资金支撑，6份（占比18.75%）因计划颗粒度不足导致无法启动采购，剩余6份（占比18.74%）因业务临时调整等偶发因素导致。具体表现为：

一是存量底数不清，需求部门申报采购计划前未开展全面资产盘点，存在“盲目申报、重复采购”问题，如行政部2023年3月申报的“办公设备批量更新”计划，申报金额128.6万元，涉及笔记本电脑45台、打印机22台，经资产管理部门复盘，公司库存