商业银行外汇交易风险防范试题及答案.docxVIP

商业银行外汇交易风险防范试题及答案

一、单项选择题

1.商业银行外汇交易中，因汇率波动导致未交割交易头寸产生账面价值损失的风险类型属于以下哪一类？

A.外汇经济风险

B.外汇交易风险

C.外汇折算风险

D.外汇国家风险

答案：B

解析：外汇交易风险是指银行在外汇交易过程中，由于汇率波动，未平仓敞口头寸在交割前面临的价值损失风险，是外汇交易最常见的即时性风险；外汇经济风险是银行长期经营中汇率波动带来的未来现金流波动风险，外汇折算风险是会计报表折算环节产生的账面风险，外汇国家风险是主权国家层面政策变动或违约带来的风险，因此本题选B。

2.商业银行隔夜持有美元兑人民币外汇多头敞口1000万美元，某日美元兑人民币汇率从7.2变动到7.18，不考虑其他因素，该敞口的汇兑损失为多少万元人民币？

A.10

B.20

C.100

D.200

答案：B

解析：该敞口为美元多头，美元贬值幅度为0.02元人民币/美元，总损失=1000万美元×0.02=20万元人民币，因此本题选B。

3.以下不属于商业银行外汇交易信用风险范畴的是？

A.交易对手在交割日违约无法交付约定金额的外汇

B.交易对手破产导致未平仓合约价值损失

C.汇率波动导致未交割合约浮亏

D.主权国家实施外汇管制导致交易对手无法履约

答案：C

解析：信用风险是交易对手履约能力不足带来的风险，汇率波动导致浮亏属于市场