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企业内部管理制度·淮河能源（集团）股份有限公司内部控制管理办法

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淮河能源（集团）股份有限公司内部控制管理办法

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第一章总则

第一条为加强和规范淮河能源（集团）股份有限公司

（以下简称“公司”）内部控制管理，充分发挥内部控制体

系强基固本作用，提升企业经营管理水平和风险防范能力，

推动公司高质量发展，根据《企业内部控制基本规范》（财

会〔2008〕7号）及其配套指引、《关于加强安徽省省属企业

内部控制体系建设与监督工作的实施意见》（皖国资监督一

〔2020〕76号）等文件要求，结合公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称内部控制，是指由公司董事会、经

理层、总部职能部门和全体职工实施的、旨在实现控制目标

的过程。

第三条公司内部控制的主要目标包括：

（一）经营管理合法合规。

（二）资产安全完整。

（三）财务报告及相关对外披露信息真实完整。

（四）提高经营效率和效果。

（五）维护股东权益公平。

（六）促进公司实现发展战略。

第四条公司内部控制遵循的原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监

督全过程，覆盖公司各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，

关注重要业务事项、高风险领域和关键业务流程。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设

置及权责分配、业务流程等方面做到相互制约、相互监督