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拆VIE回归融资方案

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拆VIE回归融资方案

一、总体要求与工作目标3

（一）总体要求4

（二）工作目标5

二、责任体系与任务分解6

（一）企业主体责任7

（二）律师事务所责任8

（三）会计师工作所责任9

（四）投资银行责任10

（五）监管机构协调责任11

三、重点任务与专项行动12

（一）境外上市地退市程序13

（二）回归境内资本市场融资14

（三）企业治理结构优化15

四、实施步骤与时间安排16

（一）准备阶段（2024年1月-2024年12月）17

（二）实施阶段（2025年1月-2026年12月）18

（三）运维调整阶段（2027年1月起）19

五、资源统筹与保障部署20

（一）人力保障21

（二）物资保障22

（三）资金保障23

（四）技术保障24

六、考核评价与奖惩机制25

（一）考核指标26

（二）奖惩标准27

（三）考核流程28

七、附则29

（一）方案落实起始时间30

（二）未尽事宜处理原则31

（三）解释权归属32

（四）学习宣贯与签字归档33

（五）方案修订34

（六）生效日期35

一、总体要求与工作目标

（一）总体要求

本方案坚持市场化、法治化、国际化的原则，严格遵循境内外相关法律法规，确保拆VIE与回归融资过程合法合规、平稳有序。强化风险意识，完善内控机制，提高跨境资本运作的专业能力与风险应对水平