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XX制造（深圳）有限公司 费用报销管理制度 文件编号：SJ-83版本：A/0

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费用报销管理制度

一、目的

为确保费用报销真实、合规、及时，制定本制度。

二、适用范围

适用于差旅费、招待费、交通费、通讯费、办公费等费用报销。

三、职责

1.财务部：报销审核、标准维护、付款与核算。

2.各部门负责人：费用真实性初审与预算控制。

3.报销人：票据真实与按时提交。

4.各部门：预算内费用的年初分解与控制。

四、工作流程

4.1报销标准：差旅（交通、住宿、补贴分级别限额）、招待（人均标准与陪客比例）、通讯（按职级）标准受控发布；超标部分自理（特批除外）。

4.2票据要求：合法有效发票（抬头、税号正确），发票内容与事项一致；电子发票查重防重复报销。

4.3审批流程：OA提交→部门负责人→财务审核（合规性、标准、预算）→按金额权限批准（≤5千部门经理；5千—2万财务经理；2万总经理）。

4.4时效：费用发生后30日内报销，跨年票据原则上不予报销；财务审核3个工作日内完成。

4.5付款：审批通过后纳入付款批次（每周一次）支付至本人工资卡。

4.6预算控制：超预算部门的报销加签预算负责人说明。

4.6电子发票管理：电子发票打印件与验真记录一并归档，防止重复。

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