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出纳表格制作题目及答案

一、选择题（本题型共10题，每题2分，共20分）

1.以下哪项是出纳日常工作中最常用的记录资金收支的表格？（）

A.固定资产登记表B.现金日记账C.销售统计表D.利润表

2.现金日记账的“对方科目”栏主要用于记录（）。

A.收入金额B.支出金额C.对应会计科目的名称D.日期

3.银行存款日记账与银行对账单核对时，以下哪项属于“企业已收、银行未收”的未达账项？（）

A.企业已付款，银行未付款B.银行已收款，企业未收款

C.企业已收款，银行尚未入账D.银行已付款，企业未付款

4.报销单统计表中，“报销日期”列的填写要求是（）。

A.仅填写年和月B.填写具体日期（年/月/日）C.填写费用发生月份D.无需填写

5.工资发放统计表中，通常不包含以下哪项内容？（）

A.员工姓名B.部门C.银行账号D.员工职称

6.以下哪种表格需要出纳定期（如每月末）进行核对，并可能存在未达账项调整？（）

A.现金盘点表B.固定资产折旧表C.费用报销汇总表D.银行存款余额调节表

7.支票领用登记表中，“领用日期”和“预计还款日期”的关系是（）。

A.领用日期必须早于预计还款日期B.预计还款日期必须早于领用日期

C.两者必须相同D.无强制关系

8.现金盘点表的“实存金