流动资金自动测算表(内自带计算公式).xlsVIP

流动资金测算

Sheet3

Sheet1

Sheet2

二、估算新增流动资金贷款额度

将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。

其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)

周转天数=360/周转次数

应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额

存货周转次数＝销售成本/平均存货余额

新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金

营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数

平均应收账款余额=（期初+期末）/2

预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额

预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额

平均预收账款余额=（期初+期末）/2

平均预付账款余额=（期初+期末）/2

应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额

平均应付账款余额=(期初+期末)/2

销售收入

销售成本

销售利润

应收账款

年末

年初

预收账款

存货

预付账款

应付账款

上年度数据

销售收入

比上年+-

销售增长率

营运资金量

营运资金周转次数

周转天数

自有资金

现有贷款

其它资金

项目

平均

营运资金周转天数

本年预计数据

流动资金测算表

单位：万元

计算公