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(一)格式范例 北京今君洋财务咨询有限公司2007年财务预算计划 我公司在公司董事会的正确领导下，X X X X年取得了可喜的成绩。在新的一年里，根据上年公司目标的完成情况以及各部门的发展情况，特编制了“X X X X年财务计划”。 一、编制依据 主要根据 1．以上年各项指标完成情况和今年的各项经济技术计划为基础； 2．目前已签订的供应、销售合同和可能达成的协议。 二、几项经济技术指标的说明 1．X X X X年计划工业产值X X X X万元，为上年的X X％，比上年增长X X％，全员劳动生产率增长X X％。 2．降低产品成本X X％，降低额X X X X万元，可比产品成本降低X X％，降低额X X X万元。 3．在增加产品销售收入X X％的基础上，X X X X年计划利润X X X X万元，比上年增长X X％。 4．计划产值利润率X X％，比上年增长X X％，资金利润率X X％，比上年下降X X％。 5．为生产需要，今年计划增购设备三项，价值X X X X万元。 三、计划中的几个问题 1．在计划内的产品销售收入中，还有X X X X万元的销售合同没有签订； 2．原材料中的钢材X X X吨需要市场调节解决，价格将增加X X％，对降低产品成本有很大影响； 3.现有资金还有一定缺口，本年需要贷款X X X X万元，主要解决钢材的购人资金。 四、几项措施 1．公司各部门及车间要对X X X X年财务计划进行认真讨论落实，作为全年奋斗目标。 2．抓紧一切时间和机会进行X X X X年的采购和销售合同的签订落实。 3．董事会具体落实增产增值，增利润、节料、节电、节煤、节木、节水、节．办公费用、节非生产 人员、节运输费以及节省一切不必要的开支，严肃财经纪律，降低产品成本，提高企业管理水平。 、4．要求各部门每月X X日向财务部门提出下月各类用款计划和经销收入计划，财务部门将各部门计划进行试算平衡，对计划执行中的问题提出具体意见。 · 5．按季节进行财务计划执行情况分析，不断改进工作，堵塞漏洞，提出措施，保证X X X X年的财务计划全面实现。 X X X X公司 X X X X年X X月X日  (二)格式范例 北京今君洋财务咨询有限公司2007年财务分析报告 在公司董事会的正确领导和全体员工的共同努力下，X X X X年我公司顺利实现预期经营目标，公司综合实力得到了很大的提高，公司综合竞争力大大加强。公司的经济形势很好，出现了产值、利润稳步增长的好局面，各项主要经济技术指标都创历史最高水平。现将其全面财务活动作如下的分析： 一、公司预计经济指标完成情况 工作量计划为X X X X万元，实际完成X X X X万元，完成计划的X X％，为去年的 X X％。 全员劳动生产率，计划为X X X X元，按同口径计算实际完成X X X元，为计划的X X％，为去年的X X％。 工程优良品率，计划为X X％。全年验收评定的单位工程个数X X X个，其中优良品X XX个，优良品率为X X％，为计划的X X％，为去年的X X％。 降低成本率，计划为X X％，实际完成X X％，完成计划的X X％，为去年的X X％(年为X X％)，即今年比去年提高了X X％。 利润总额，计划为X X X万元，实际完成X X X万元，为计划的X X％，为去年的X X％，产值利润率计划为X X％，实际完成X X％，比计划提高了X X％，比去年提高了X X％。 产值资金率，计划为X X％，实际完成X X％，比计划节约了X X％，与去年相同。 (一)施工生产计划完成情况 X X X X年我公司完成工作量X X X X X万元，是我公司历史最高水平。但施工特点是施工点多线长、收尾工程较多、年初任务不足，这样全线施工面未能全面开展，因而上半年公司只完成工作量X X X X万元，仅占年计划的X X％。下半年任务过重，但经过努力还是能超额完成全年计划。 (二)财务、成本计划完成情况 1．工程成本完成情况的分析 全年工程预算成本为X X X X万元，实际完成X X X万元，降低X X X万元，降低率XX％，超额完成了计划，比计划提高了X X％，比上年提高了X X％。分析其原因，有两个方面，一方面是由于今年完成的工作量较上年有所增加；另一方面是改进安装工艺、大幅度提高了工作效率。 具体分析：本年由于多完成工作量，其单位成本下降，而增加的降低成本额有X X万元；而降低率比上年提高X X％，相应增加的降低成本额为X X万元。 从成本项目分析来看，管理