第3章信用风险管理2.pptVIP

3.3 信用风险监测与报告 风险监测对象 风险监测主要指标 风险预警 风险报告 信用风险监测 信用风险监测是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否达到引起关注的水平或已经超过阀值。 信用风险监测通常包括两个层次。 风险监测对象 风险监测对象 风险监测主要指标 根据2006年1月开始执行的《商业银行风险监管核心指标》规定，信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。 风险监测主要指标 风险监测主要指标 风险监测主要指标 风险监测主要指标 风险预警 风险预警是指对金融运行过程中可能发生的资产损失及金融体系遭破坏的可能性进行分析、预报，对金融安全运行提供对策和建议。 2000年我国商业银行为落实巴塞尔银行监管委员会提出的《有效银行监管核心原则》，才开始开展风险预警工作。 风险预警 风险预警 风险预警 行业风险预警 区域风险预警 客户风险预警 风险报告 报告的职责和路 报告的职责 报告的路径：纵向报送与横向传递结合 风险报告的主要内容 使用者：内部报告和外部报告 类型：综合报告和专题报告 中国银监会的要求 Basel会员会的建议 3.4 信用风险控制 限额管理 信贷审批 贷后管理 经济资本计量与配置 资产证券化与信用衍生产品 限额管理 限额是指对某一客户（单一法人或集团法人）所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用风险暴露。 对金融机构客户的授信是指银行依据对（金融机构）客户的综合信用评级，承诺（一般为内部掌握）为特定客户提供贷款、拆借、承兑、贴现、议付等信用便利。 限额管理 额度授信管理是指通过对（金融机构）客户进行信用分析、评定授信等级、安排不同的授信总额、进行事后监控并适时加以调整，实现在控制风险的前提下提高与交易对手各项信用往来业务的审批效率、充分满足全行业务需求，保证与金融机构间业务往来及合作健康发展的管理制度。 限额管理 限额管理 信贷审批 信贷审批是银行信贷投放的决策环节，包括参谋咨询和主审决策。 贷款定价 贷款定价是指商业银行在某一时刻确定不同条件下贷款利率的高低。 贷款定价=资金成本+经营成本+风险成本+资本成本 贷款发放 授权管理 授信审批 贷款定价 贷后管理 贷款发放后，还要继续的进行贷后管理，它是指商业银行通过实地跟踪检查、利用风险管理信息系统和其他相关的技术手段连续地对借款人（或交易对象）的资信状况进行监测，以及时对银行各项信贷业务组合的整体构成及其质量进行监测，了解借款人还款能力的变化情况以及分析信贷组合的风险暴露，并及时发出预警信号。 贷款转让 贷款重组 贷款转让 贷款重组 经济资本计量与配置 经济资本，也称风险资本，是指在给定的置信水平和一定时期内，银行根据其资产风险的状况，运用内部模型和方法计算出来的，用以弥补非预期损失所需要的资本。 经济资本反映了市场及银行内部风险管理的的需要，完全反映了银行自身的风险特征，它对风险的敏感性显著高于监管资本对风险的敏感性，是银行为承担风险真正“需要的”资本。 经济资本计量与配置 科学地配置经济资本的前提：①了解各种风险的分布；②理解各种风险敞口的额度并估计敞口之间的相关性；③银行对风险的容忍度。 配置的基本思路：在充分考虑了单个产品线以及业务单位的风险，并考虑了产品组合所带来的风险分散性后，经济资本测度方法可以准确地测度出商业银行的整体风险。之后，根据经济资本测度结果和各业务单位及产品的相关度，再将风险额度，也就是资源分配到每个产品线和业务单元，并在其业绩考评中充分考虑其所占用的经济资本。 经济资本的配置方法 根据敞口分配 敞口是指因债务人的违约行为做导致的可能承受风险的信贷业务余额。根据交易对手的敞口来分配经济资本，这种方法简单易行，但缺点是将敞口等同于全部风险因素。 经济资本的配置方法 根据预期损失分配 经济资本的配置方法 根据损失的变化分配 资产证券化与信用衍生产品 资产证券化（Securitization）是在美国兴起的一种新的融资工具，是20世纪金融界最重要的金融创新之一。 SEC定义，资产证券化是指“将企业（卖方）不流通的存量资产或可预见的未来收入构造和转换成为资本市场上可销售和流通的金融产品的过程。在该过程中，存量资产被卖给特设交易载体（Special Purpose Vehicle，SPV），然后SPV通过向投资者发行资产支持证券以获取资金”。 资产证券化与信用衍生产品 信贷资产证券化的运行程序 ⑴确定信贷资产证券化的目标，组成资产池。⑵组建SPV，实现贷款出售。⑶完善交易结构，进行内部评级。⑷信用增级。⑸发行评级与证券销售。⑹SPV获取发行收入，并向贷款出售银行支付购买价格。⑺资产支撑证券发行完毕后到交易所挂牌上市。⑻实施资产管理，建立投资者应收积累金。⑼