《物资管理制度02》.docVIP

 PAGE \* MERGEFORMAT 8 物资管理制度 目的 加强公司固定资产和低值易耗品采购、使用、保管和报废等管理，保证公司资产安全和完整，提高低值易耗品采购、使用效率，充分发挥资产使用效能。 适用范围 适用于公司固定资产和低值易耗品的管理。 3、根据资产的价值和使用年限，资产的管理范围包括固定资产和低值易耗品两类。 （1）固定资产：单位价值2000元以上（含2000元），或使用年限超过1年以上的有形资产。 （2）低值易耗品：单位价值在2000元以下（含2000元）的各种办公用具、生活用品、物品、器具、材料等资产和办公用品（如纸、笔、本、夹等），并且使用期限1年以下。 4、管理细则 （1）行政部负责对公司办公资产的购置、验收、发放、分配、使用、维护、报废进行全面监督与管理，并定期会同财务部对公司资产进行盘点。 （2）行政部负责制定固定资产的配备及使用标准，按公司采购流程统一购置；负责闲置资产的调配，对各部门的固定资产管理进行指导和监督；部门经理负责本部门固定资产的日常管理，行政部、财务部对各部门资产进行监督管理。 （3）各使用部门负责对本部门资产进行维护、管理。 （4）部门经理固定资产管理的主要任务是：建立健全各项管理制度，合理配备并节约、有效使用固定资产，提高固定资产使用效益，保障固定资产的安全和完整。 （5）固定资产的日常管理中，审核固定资产预算并对固定资产管理进行监督检查；行政部门负责固定资产的预算编制、计划采购、验收入库、领用发出、调拨处置等统筹管理，技术部门负责技术设备的维修保养和技术鉴定；各使用部门经理负责合理、有效使用和日常维护管理固定资产，杜绝浪费，如因使用部门使用及维护不当，造成资产的严重损坏，需由使用部门经理承担相应的责任。 （6）各部门的固定资产申购既要从实际需要出发又要注意节约，要根据各类资产的配备情况及使用标准合理配置，充分利用现有固定资产，防止积压浪费。对按规定实行统一采购的固定资产，要提供详细的使用目的并写明详尽的功能等要求。 （7）行政部门必须完善固定资产编号、领用、处置、清查、盘点等日常管理制度。 （8）行政部门对验收入库及投入使用的固定资产，须及时按类编号并贴在固定资产上，入帐，并及时通知财务部门；行政部门库存固定资产未经行政部同意，任何人不准领用或调换；不经批准，任何个人不得以任何理由占用固定资产。如需借用固定资产，须经行政部同意后，办理借用手续。 （9）行政部门对配备给个人使用的固定资产或物品，使用人需妥善保管好配备的资产，如有任何的损坏，视情况给予不同的处理。 5、采购 （1）固定资产的购置：各部门提出采购要求，报总经办及行政办审核，行政办根据现有资产情况，判断是否同意购置或直接从其它部门调拨。如需采购，由行政办报总经理审批后，由负责人员采购。 （2）低值易耗品的购置：各部门根据工作需要，上报次月所需办公物品（名称、规格、数量等），经行政办审核、汇总后报总经办批准后由负责人员进行统一采购。 6、验收 （1）申请部门根据需要向公司申请购买本部门用固定资产或低值易耗品时，均严格按公司采购流程审批程序进行，方能实行采购。验收，采购回来的资产由行政部统一验收，涉及到技术设备则会同技术部或相关部门共同验收，验收合格后，办理相关入库手续。 （2）固定资产的验收：采购的资产由行政办负责验收。如发现物品与采购要求不符，或者物品质量存在明显问题，须立即请示行政人事部负责人，并进行物品调换，否则不予入库。 （3）低值易耗品的验收：由行政办依据《物品采购/领用明细表》进行验收，详细核对品名、规格、数量、金额，仔细检查商品质量，对验收合格的物品填写《入库单》，记入库存；对验收不合格的物品须进行及时调换。 7、领用及发放 （1）固定资产的发放：行政部发放固定资产时，领用人须《物品采购/领用明细表》中签字确认。使用过程中因保管不善或其它人为因素造成固定资产遗失、失窃或损坏的，使用人须按规定赔偿。 （2）低值易耗品的发放：行政办发放低值易耗品时，领用人须分别在《出库单》和《物品采购/领用明细表》中签字确认。 （3）办公资产使用人调动或离职时，须归还所有办公资产，经相关负责部门核实、确认后方可办理调动或离职手续。 8、登记与转移 （1）固定资产的登记与转移：行政办负责定期查核、统计各部门的固定资产，经部门领导签字确认后，填写《固定资产登记表》，明确部门看管责任。固定资产出现遗失、损毁的，须到行政办公室备案，及时填写《固定资产登记表》；固定资产出现转移的，须经转出、转入部门相关人员签字确认后方可转移。 （2）行政办公资产管理员根据《固定资产登记表》的变更情况及时更改资产管理台帐记录，并备案至财务部。 （3）低值易耗品的登记：依据《物品采购/领用明细表》，分设部门台帐及个人台帐。 （4） 填表说明：如