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子（分）公司管理制度 夏新电子股份有限公司 子（分）公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强对子(分)公司的管理、根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、 《公司章程》，制定本制度。 第二条 本制度所称分公司系指本公司设立的非独立法人的分支机构；子 公司系指本公司出资设立的实质控股的下属公司。 第三条 加强对子(分)公司的管理，旨在建立有效的管控与整合机制，对 本公司的组织、资源、资产、投资等事项和本公司的规范运作进行风险控制，提 高本公司整体运作效率和抵抗风险能力。 第四条 本公司依据对子(分)公司资产控制和上市公司规范运作要求，通 过子公司自身的权力机构对其重大事项进行管理，对分公司重大事项直接进行管 理。同时，负有对子(分)公司指导、监督和相关服务的义务。 本公司通过推荐、委派、选举等方式产生子公司的董事、监事和经理，实 现对控股子公司的治理监控。代表本公司行使职权的子公司法定代表人，由本公 司董事长、总裁协商一致后产生，若本公司董事长、总经理对人选意见不一致时， 提交本公司董事会讨论决定。 第五条 子(分)公司在本公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理， 合法有效地运作企业财产。本公司负责对子(分)公司经营层的考核。 本公司制定的各项制度规定，分公司应当遵照执行；子公司经自身权力机 构批准后，也应当遵照执行。 第二章 股权管理 第六条 子(分)公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，建立健 全治理结构和各项管理制度。 1 子（分）公司管理制度 第七条 子(分)公司应当加强自律性管理，并 自觉接受本公司工作检查与 监督，对本公司董事会、监事会提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。 第八条 子公司如设置股东会或董事会的，应当按子公司章程规定按时召 开股东会、董事会会议，会议应当有记录，会议记录和会议决议必须由到会股东 代表、董事签署。 第九条 子(分)公司对改制改组、收购兼并、投资 融资、资产处置、收益 分配等重大事项，需按《公司法》、《上市规则》、及《公司章程》等有关规定的 程序和权限进行，并须事先 报告本公司董事会以及子(分)公司董事会(或决策层) 。 第十条 子(分)公司在遇有以下情况时，应及时、完整、准确地向本公司 提供有关公司经营业绩、财务状况、营销采购、法律事务、人力资源和发展规划 等信息，以便本公司董事会进行科学决策和监督协调： (一) 一个会计年度结束后三十天内； (二) 一季度、半年度、三季度结束后十天内； (三) 发生第二章第九条的情况时； ( 四) 本公司董事会认为必要时。 第三章 财务管理 第十一条 子(分)公司财务管理的基本任务是： （一）贯彻执行国家的财政、税收政策，结合具体情况制定会计核算和财 务管理的各项规章制度，确保资料的合法、真实和完整； （二）合理筹集和使用资金，有效控制经营风险，提高资金使用效率和效 益； （三）有效利用公司的各项资产，加强成本控制管理，保证公司资产保值 增值和持续经营。 第十二条 子(分)公司应根据公司生产经营特点和管理要求，按照《企业会 计准则》和《企业会计制度》的有关规定制订财务制度和会计制度，开展日常会 计核算工作。 第十三条 子(分)公司下述会计事项按照本公司的会计政策执行： （一）子(分)公司应按规定执行本公司董事会批准实施的《关于计提各项 2