医院全面预算管理2012年4月13日会议.pptVIP

临床科室：内科、外科、妇科、儿科…… 临床科室上报内容包括： 本科室预计年度可完成工作量（门急诊人次） 依据工作量变动的人员数量和出诊医生人数 依据工作量变动的病床数、住院人数和平均住院天数 依据工作量变动的医疗耗材和药品消耗量 依据市场需求拟定设备购置计划 二、预算管理编制模式 （七）临床科室计划工作量上报内容 二、预算管理编制模式 （七）临床科室计划工作量上报模板 职能科室：财务处、物资器械科、人事处、总务处、院办、医院管理研究室和科研处等。 职能科室上报内容包括： 职能科室对本科室具有审核权限的支出进行预算编制，并提供 合理的参考依据 器械采购、修购基金等根据临床科室上报的计划、财政下发等进行预算 人员工资、奖金等支出根据人均工资增长幅度和医疗收入提取比例 保安费、保洁费支出根据合同规定 医疗耗材根据历史数据比例和预算收入测算 二、预算管理编制模式 （八）职能科室编制预算内容 二、预算管理编制模式 （八）职能科室编制预算内容 三、医院预算的控制与考核 预算的事前控制 编制医院总预算 划分责任单位，确定责任预算目标 三、医院预算的控制与考核 二、预算的事中控制 (一）预算执行情况检查与报告 (二）分析预算执行差异，采取有效措施 三、医院预算的控制与考核 三、预算的事后控制 医院预算的调整 预算管理的考评 医院预算的关键环节与关键点 预算编制的科学性和可操作性