商业银行ERP财务系统实施分析.pdfVIP

摘 要 中国加入 WTO 已经五年多，外资商业银行在中国发展十分迅速。对国内中 资银行来说，面临激烈的竞争，且竞争从简单的客户和市场争夺发展到全面的 经营管理水平的竞争；国内商业银行通过 ERP 财务软件的实施，可以提升内部 财务管理能力从而增加赢得竞争地机会，因此，探讨此问题意义重大。 ERP系统将为银行提供财务管理改革的思路。近年来，我国商业银行对金融 电子化非常重视，在大型机设备、数据库、网络系统等各方面的投资力度一直 很大。目前摆在商业银行面前的问题是：如何有效地将各种信息技术、多种设 备及系统综合利用起来，如何实现银行各种资源的最佳配置，提高业务质量， 提高管理水平。 ERP财务系统可以很好地解决财务信息来源不统一和成本不真实的问题。目 前大部分商业银行的信息管理方式是一种典型的系统管理模式，即各种信息系 统相互独立，彼此不存在接口，信息重复录入现象多，信息综合利用情况少。 使用ERP管理软件则可以很好地解决这个问题。 ERP财务系统的实施有利于加强财务控制和客户盈利性管理。ERP的另一个 重要作用是提供上层决策者所需要的决策信息，这也是合理配置资源的一个体 现。决策者的信息来自于银行内部和银行外部。ERP的使用，使得银行内部比以 往更为协调，能更加及时地提供准确、全面的决策信息。 本文分析商业银行实施ERP财务系统过程中可能碰到的一般性问题，同时， 针对商业银行的行业特殊性和商业银行现状，提出了商业银行实施 ERP 财务系 统的策略和建议，将对我国商业银行实施 ERP 财务系统提供借鉴。 在对 A 银行实施 ERP 财务模块的案例分析中，考虑到主题的针对性，重点 分析了项目目标确定、分阶段实施策略、业务规则设计策略等三个方面。由于 目标设定合理，该行 ERP 财务项目已经顺利实现了上述项目目标，在全行范围 实现了总账管理功能，在三家试点行实现了经费管理和固定资产管理功能。A 银行 ERP 财务项目经历了需求分析和高层设计阶段、详细设计阶段、开发测试 阶段、上线试运行和正式上线阶段。每个阶段都有明确的分项任务并基本都实 现了，保证了总目标的实现。在共享中心建设和经费科目设计方面，A银行成功 实现了前瞻性和现实性的结合，因而取得了成功。 商业银行应该先明确 ERP 财务系统实施的目标，按照从低到高的顺序逐步 4 实施 ERP 财务模块，先试点再推广。在实施的业务模块范围上，一般先实施基 础财务模块（包括总账、应付、固定资产管理等），再实施高级财务管理模块（作 业成本分摊、多维度盈利性分析、平衡计分卡管理等）；在实施的机构范围上， 应该先选择两到三家分行试点，再在总结经验的基础上推广。 商业银行在 ERP 财务项目实施的时候始终必须采取有效的措施，做好变革 管理，变革管理的方式要切实有效，落到实处。包括充分有效地利用一把手的 支持，把一把手的支持落到实处；做好被变革者的引导和参与，利用双赢策略 软化实施的阻力；要对操作人员进行详细的多轮的培训,使其熟练掌握系统操作； 要提高系统性能和使用便利性，使操作人员和中层管理人员从系统中真实获益。 商业银行在实施过程中应该强化项目组的执行力。对于项目实施来说，项 目组的核心成员应由主要相关部门的管理人员、业务骨干、技术人员组成，项 目经理应由懂业务、懂管理、熟悉银行信息系统的高素质业务管理人员担任。 在项目实施过程中，要强调部门之间和人员之间的合作，相关部门之间的合作 十分重要，特别是财务、会计、科技等核心实施部门，更要团结一致，共同推 进。项目组是整个项目推进的发动机，发动机是否在正常工作是整个项目能否 推进的方向标，必须加强对各项子任务完成情况的及时监控。 商业银行要对软件商和实施商进行良好的管理。商业银行要选择合适的软 件，要从软件中包含的管理思想的先进性、软件企业本身的管理能力、软件的 易用性和适应性，软件的可扩展性、软件版本所处的生命周期等几个方面重点 分析软件与商业银行的契合度；要选择实施经验丰富、学习能力强、沟通能力 和团队能力强的实施商。要管理好软件商和实施商，在系统实施过程中，调动 软件商解决系统性能方面的问题，要在业务规则制定方面充分挖掘实施商的经 验，利用其项目管理的能力，发挥其推动项目前进的作用。 商业银行要设计前瞻性与