F集团司库式资金资源管理规划研究.pdfVIP

摘 要 F 集团司库式资金资源管理规划研究 在世界经济迅速向前发展的浪潮下，企业也逐渐进入了以集团为中心的时 代，企业向国际化、大型化和集团化的发展成为了不可逆转的趋势。而对于企业 集团的管理与对单一企业的管理有着显著的差别，企业集团成员单位地域分布广 泛，资源分散，数量众多，不易于监控，造成集团总部不能充分掌握成员单位的 资源状况，组织协调难度大，不能有效控制成员单位的运作，管理成本较高，管 理效率较低。而资金资源是企业的血液和命脉，资金资源整合是企业集团管理中 首当其冲的部分。资金资源整合即通过合理的主体，选择适合企业集团的资金资 源整合模式，运用特定的手段，最终实现整个集团资金的有效集中，而后再对资 金进行统一监控，集中结算和统一风险管理，资金资源的整合也进一步促进了产 业资本与金融资本的紧密结合和共同发展。正是在这样的前提下，笔者结合世界 领先的资金资源整合方式——司库式资金资源管理为目标，开展了适宜 F 集团发 展的司库式资金资源管理研究工作。 司库式资金资源管理不但是一种新的资金方法，也是一种新的管理手段。与 之前的传统的资金管理方法不同，司库式资金资源管理在实施的过程中将重点扩 展到资金的集中管控上，通过对资金的集中管控，变资金为资源，最终实现集团 总部与价值链上的分子公司在战略方面达成共识、可在全球范围内合理配置企业 集团资源、可在国际金融环境变化的情况下有效控制风险、可对金融资产实时有 效管控的目标。 本论文研究的目的是探讨 F 集团的资金资源整合问题并提出解决对策。论文 在对资金资源整合进行理论研究与对财务公司的功能分析的基础上，从 F 集团资 金资源整合现状着手，引出适宜F 集团发展战略的司库式资金资源整合模式，然 后从司库式资金资源管理的基本概念出发，通过对成功企业集团司库式资金资源 管理案例的深入剖析，设计了适合 F 集团的资金资源构建架构和具体内容，并对 F 集团实施司库式资金资源管理提出了具体的保障措施，以保证其在F 集团内的 I 顺利实施。 关键词： 企业集团，集团财务公司，资金资源整合，司库式资金资源管理 II Abstract Study On The Plan Regarding Treasurer Type Financial Resource Management of F Group In the wave of rapid development of the world economy, the enterprise gradually into the Group-centric era ，and has become an irreversible trend to the development of large-scale, international Group. There are Significant differences between Group Management and a single enterprise management, the large number of members of the Enterprise Group units, the wide geographical distribution, the scattered resources, are not easy to control, causing Group headquarters can not fully grasp the resource situation of the member units, the organization coordinatin