完善我国上市公司独立董事制度问题探讨.pdfVIP

要 在公司治理结构中引入独立董事制度，成为世界各国通行的做法。对我国而 言，引入独立董事制度具有与西方国家完全不同的背景。由于我国上市公司大多 由国有企业改制而来，上市公司的股权结构与美国的情况存在很大不同。在控股 股东绝大多数是国有投资主体 国有企业的情况下，国家作为所有者对其选择的 经营管理者监督存在着不足，因而形成了一股独大情况下的内部人控制。在这种 情况下，通过引入独立董事制度，对于改善董事会结构，强化对内部董事及经理 层的约束和监督机制，保护中小股东及利益相关者利益以及保证公司的规范运作， 都可能产生积极的影响。但是，从独立董事制度的实践来看，由于还处在探索阶 段，还存在着许多亟待研究的问题。我国还未形成成熟的独立董事市场，独立董 事的产生与退出机制，激励与约束机制都还不完善，要建立现代企业制度，引进 独立董事制度并做到无缝接入，在实践中还需要不断探索。 本文分析了独立董事制度产生的理 基础，回顾了独立董事制度在西方国家 上市公司设立产生的历 ，并分析了独立董事制度在我国上市公司的设立背景， 阐述了在我国上市公司设立独立董事制度的必要性，描述了独立董事制度在我国 上市公司设立的进 。 本文分析了我国上市公司在设立独立董事制度过 中存在的问题，并认为我 国上市公司独立董事的聘任机制不完善，激励与约束机制不完善，独立董事的规 模与结构不合理等是当前我国独立董事制度存在问题的主要原因。 本文提出了完善我国独立董事制度的相关建议。这些建议主要有改革我国上 市公司 “一股独大”股权结构，完善独立董事选任机制，建立科学的独立董事选 拔机制，完善独立董事的激励与约束机制，明确独立董事与监事会的职责等。 本文一共分为四章。第一章为引言，主要 述论文研究目的和研究意义，研 究方法及进行文献回顾；第二章为独立董事制度的基本理 ，主要分析了独立董 事制度产生的理 基础，回顾了独立董事制度在西方国家上市公司设立产生的历 及在我国上市公司设立的背景、作用、必要性等；第三章为我国上市公司独立 董事制度存在的问题与其原因，主要分析了我国上市公司独立董事制度存在的问 题，剖析了我国上市公司独立董事制度存在问题的原因；第四章为完善我国独立 董事制度的相关建议，主要提出了完善我国独立董事制度的相关建议。 关键词：上市公司 独立董事 公司治理 独立董事制度 1 Abstract Introducing independent director system in corporate governance structure has become a common practice around the world. In terms of our country, the introduction of independent director system has completely different backgrounds compared with that in Western countries. Since that most of listed companies in our country was restructured by the state-owned enterprises form, the ownership structure of listed companies is very different from that in the United States. In the case of the vast majority of controlling shareholders are state-owned main investment or state-owned enterprises, and our country is the owner, there is a lack of supervision on the selected managers, and therefore created a situation of the only one strongest