商业银行操作风险数据库建立与应用 ——以某一商业银行为例.pdfVIP

摘 要 近年来，层出不穷的金融欺诈案引导人们关注信用风险和市场风险以外的第 三大银行风险——操作风险，这是一种古老的风险，内生于银行的日常运作，目 前已经成为威胁银行生存与发展的重大风险类型。2004 年 6 月，世界银行监管 委员会巴塞尔委员会在它所颁布的新资本协议里，把操作风险纳入监管的范畴， 并规定银行要为操作风险分配资本。监管机构的强制性要求促使银行界联合理论 界聚焦于操作风险的研究。目前，理论界在如何用高级计量法计算应为操作风险 损失分配资本的问题上已经取得了一定的成果，但是在如何管理操作风险这一问 题上的建树则相对较少。 本文认为，与为操作风险分配资本这种事后补救的方法比起来，在日常运作 中管理和分散风险更具有重大的意义。而科学地管理和分散操作风险的基础在于 建立完善的数据库,本文的目的是实践与理论相结合地探讨出操作风险数据库建 立与应用的解决方案，为中国银行业科学地管理操作风险提供帮助和借鉴。 为了分析问题，本文以比照分析了某一全球性商业银行与同行业的历年损失 数据，说明了建立损失数据库对于操作风险管理的重要意义，并且在这个基础上 阐述了如何建立和应用数据库的问题。为了使措施具有可操作性，本文列举了多 个实务中的例子。