太太药业SOP-FMFD003-00期末处理流程.docVIP

期末处理流程用户操作规程 类别： 起草：张春华 日期： 审核： 日期： 批准： 日期： 执行： 日期： 版本 变更原因 批准日期 执行日期 00 新建 目的： 简述总帐业务期末处理内容及步骤 适用范围： 总帐业务期末处理。 3 文件编写部门： 财务部。 4 文件制订依据： 本公司制订。 文件内容概述： 该流程描述了财务期末关帐的流程。其中的部分操作可选，但期末关帐的顺序必须严格按照本流程进行。 6 具体内容：（见附图） 6.1 流程图： 6.2.1 GR/IR，材料采购结帐。 系统路径 会计-财务会计-总分类帐-期间处理-清算-重组-GR/IR结帐 事务码 F.19 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 提示：GR/RI是物料暂估科目.物料入库时,借记:物料科目,贷记:GR/RI;发票校验时,借记:GR/RI,进项税,贷记:应付帐款(供应商),期末结帐时,GR/RI的借方余额转入在途科目,贷方余额转入应付款暂估科目21220002) STEP1 输入总帐科目范围、公司代码、在“参数”分页中输入结算日期、将“GR/IR结帐” 的复选框选上。点击“过帐”分页。结算日期一定是月末 如下图： STEP2 将“创建过帐”的复选框选上，在凭证类型字段中输入AB，点击发“执行“图标。 如下图： STEP3 过帐，产生凭证清单。 保存：如下图 6.2.2 AP/AR期末应付帐款的借方及应收帐款的贷方余额的调整。 系统路径 会计－财务会计－应收帐款－期间处理－结帐－重组－应付款/应收款 事务码 F101 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 图1：F101进入，输入相关数据。 图2。选择图1中的“选择”： 　　　　图3。测试结果如下： 6.2.3期末、期初、计划外汇汇率维护操作. 系统路径 会计-财务会计-总分类帐-环境-当前设置-输入折算费用 事务码 0B08 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 图1.进入汇率输入屏幕: 图2.选择”定位”输入下图,输入相关字段,用于查找相关的汇率: 汇率类型:M 期初汇率,V:期末汇率， P:计划汇率， 图3.输入新的汇率,选择定制,保存新的汇率条目. 6.2.4期末外币资金帐户的外汇评估 系统路径 :会计-财务会计-总分类帐-期间处理-清算-评估-库存货币资金的评估 事务码 F.06 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 图2.系统中,图1与图2是一个完整的界面.外币评估时, 图3.外币评估的结果. 图4，SM35进入，选择已建立的会话，选择“PROCESS”， 图5：显示的记帐凭证如下： 6.2.5外汇结算帐户（有外币往来的结算帐户，如应付帐款，应收帐款，其他应收款，其他应付款）业务的具体操作 系统路径 会计-财务会计-总分类帐-期间处理-清算-评估－以外币计的未清项目的评估 事务码 F.05 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 图1。进入外币结算帐户评估屏幕： 图2。外币评估的清单： 图3：接图2的后半部分， 6.2.6会计核算期间的关闭 系统路径 会计－财务会计－总分类帐－环境－当前设置－未清过帐期间和已结过帐期间 事务码 S_ALR 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 　图1：OB52进入， 图2。对图1中的不同类型的帐户可以定义相关的会计期间。如下图： 图3.关闭6月份，则把“起始期间 6”，改作“起始期间7”，保存后表示关闭“6月”： SOP—FMFD003—00 Page 1 of 15