太原钢铁ERP_FICO_UM042 固定资产有收入报废.docVIP

固定资产有收入报废 （操作手册代码：ERP_FICO_UM042） 功能描述 涉及到的名词：公司代码、事务代码、固定资产主数据、资产号、事务类型、冲销科目、记账码。 适用范围：对经主管副总经理批准可出售的固定资产由资产使用单位填制“固定资产出售申请单”，经归口部门、计财部等有关部门召开竞买会确定出售价格，并经总会计师批准后进行收款账务处理。 前关联：固定资产已过账并已计提折旧。 后关联： 相关的流程图编号： F2.09 注意事项：固定资产有收入报废即固定资产出售。 二、案例 太钢不锈股份公司于2006年2月18日出售电机一台，收取变价收入1000元，账务处理如下： 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：银行存款 贷：固定资产清理 借：营业外支出 贷：固定资产清理 具体操作 （一）通过“无客户的资产销售”进行操作 第一步 有收入报废 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(固定资产--(过账---(报废---(有收入的报废---(无客户的资产销售 事务代码（快捷代码）：ABAON 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 根据上面的菜单或者事务代码，回车进入如下屏幕： 输入公司代码：6000，点击回车进入如下屏幕： 双击出售资产，进入下屏幕： 6、输入凭证日期、资产价值日及文本：报废，在“手工收入”右面输入出售金额：1000。 固定资产无收入报废业务完成。 第二步 收款 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(总分类账--(过账---(一般过账 事务代码（快捷代码）：F-02 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 根据上面的菜单或者事务代码，回车进入如下屏幕： 输入凭证日期，在科目后点击，进入如下屏幕： 回车进入如下屏幕： 点击“太钢股份—基本户”，进入下屏幕： 回车进入下屏幕： 输入收款金额：1000，在“文本”右面点击，进入如下屏幕： 输入＝X451（现金—固定资产处置收入），回车进入下屏幕： 在“记账码”右面输入50，在科目右面点击，进入如下屏幕： 回车进入下屏幕： 输入“固定资产清理”，回车进入下屏幕： 双击进入下屏幕： 回车进入下屏幕： 输入贷方金额：1000，点击预览键，进入下屏幕： 点击过账键，进入下屏幕，收款业务完成： 第三步 结转损益 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(总分类账--(过账---(一般过账 事务代码（快捷代码）：F-02 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 根据上面的菜单或者事务代码，回车进入如下屏幕： 输入凭证日期，在科目后点击，进入如下屏幕： 回车进入如下屏幕： 输入“营业外支出”，回车进入下屏幕： 双击，进入下屏幕： 将凭证类型改为“aa“，回车进入下屏幕： 在金额栏输入出售资产“固定资产清理”余额：18867.88，在记账码右面输入“50“，在科目右面点击及，进入如下屏幕： 输入“固定资产清理”，回车进入下屏幕： 双击，进入下屏幕： 回车进入下屏幕： 在金额栏输入出售资产“固定资产清理”余额：18867.88 固定资产有收入报废结转损益业务完成。 （二）通过“有客户”进行操作 第一步 有收入报废 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(固定资产--(过账---(报废---(有收入的报废---(有客户 事务代码（快捷代码）：F-92 详细屏幕和说明 如下图所示找到该路径： 回车进入下屏幕，输入记账码40、科目：太钢股份—基本户： 回车进入下屏幕，输入出售金额5000元、起息日即销账日、文本栏输入代码、记账码50、科目：固定资产清理： 回车进入下屏幕，输入金额5000，并在“资产收回”右面打钩： 回车进入下屏幕： 输入资产号、资产价值日避过并在“完全报废”左面打钩，回车进入下屏幕： 点击过账键，屏幕下面显示过账结果： （无须经过“收款”业务操作） 第二步 结转损益 路径 进入菜单：会计---(财务会计---(总分类账--(过账---(一般过账 事务代码（快捷代码）：F-02 具体操作步骤与“无客户的资产销售”类似。 太钢SAP系统财务用户操作手册－第一版 固定资产有收入报废－ERP_FICO_UM042 太钢信息化项目保密资料 第1页 点击此处，进行查找，进入如下屏幕： 点击凭证—模拟，进入如下屏幕： 点击此处，进行预览，进入如下屏幕： 点击此处，开始检索，进入如下屏幕： 点击此处，进行查找，进入如下屏幕： 点击此处，进行查找，进入如下屏幕： 点击此处，进行模拟，进入如下屏幕： 点击此处，显示更多资产，进入如下屏幕： 点击此处，进行过账，进入如下屏幕： 点击此处，进行过账，进入如下屏幕：