百事SAP实施业务蓝图-CO02-成本中心计划流程-V1.0.docVIP

业务流程名称: 成本中心计划流程 流程编号及版本号 编号：BPD-CO-02 版本：V2.0 业务流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其定义的业务流程及其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。 项目中职务 姓名 签字 日期 TCL部品（光电科技）关键用户 孙洪 TCL部品（光电科技）流程所有人 王晓峰 SMT关键用户 田建桥，柳红彦 SMT流程所有人 朱林 TCL显示关键用户 陈方节，鲁艳辉 TCL显示流程所有人 戴谋新 IBM顾问 陈振斌 TCL项目经理 林雪梅 IBM项目经理 夏玲芳 1. 业务流程目的： 成本中心计划流程指公司内部各职能部门制定年度/月度的费用计划，包括计划申请、审批、录入系统的处理过程，通过该流程将此项业务规范和统一。 2. 业务流程的相关原则： 2．1成本中心计划的目的 对于公司内部的管理部门，通过计划与实际的数据进行对比，分析费用结构、比例关系，有效的控制部门费用，达到部门绩效考核的目的。 对于公司内部的销售（市场）部门，通过相应计划与实际数据对比分析，考核部门费用的增长情况，结合利润中心数据，分析组织角度的获利分析的状况。 对于公司的生产部门，通过年度或月度的计划数据，包括成本中心的与作业相关和不相关的成本费用的计划，成本中心的作业产出计划，共同确定生产部门的不同成本中心的作业计划价格，为核算产品的标准成本和核算产品生产过程中的投入产出，打下良好的基础。 2．2注意事项 对于生产的成本中心的计划，与作业相关的成本费用必须指定对应的作业类型，否则造成作业计划价格计算的不准确，进而影响实际作业价格的准确性。 对于SAP系统上的成本中心的计划，只是一个提供信息的作用，不能起到控制的作用。所以对部门费用的控制主要通过计划和实际数据的对比，人为地实现管理。 由于成本中心计划水平的高低，直接影响整个公司的成本管理水平的高低，所以对于各职能部门成本费用的计划审核尤为重要。 2．3成本中心计划的周期 每年十一月份中旬开始制定下一年度的计划。 每季度根据预算使用情况对剩余期间的计划进行相应调整。 3. 业务流程所带来的相关规则和政策改变 3．1相关的规则和政策改变 实施SAP系统后，各职能部门通过成本费用的计划与实际数据对比，实现部门管理的需求。 3．2对组织结构调整的要求 无 4. 版本控制： 版本 作者 日期 更改内容描述 V1.0 田建桥 2005.01.21 创建 V2.0 5．业务流程图例解释 本段主要描述流程图的符号。 6. 业务流程图（在VISIO中画流程图） 7.1成本中心计划流程步骤： 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 业务部门 系统外 提交费用计划 成本中心根据公司预算提交本中心审核后的费用计划。 2 2 COO\领导层 系统外 审批 COO\领导层审批是否通过。 是转3；否转1。 3 成本会计 SAP 录入费用计划 成本会计将既定的作业相关或不相关费用计划录入系统。 4 4 成本会计主管 系统外 检查 成本会计主管检查所有费用是否录入恰当。 否转5； 是则流程结束 5 成本会计 SAP 系统内修改 成本会计对错误录入项目进行修改 结束 7.2成本中心计划流程步骤： 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 业务部门 系统外 提交费用变更计划 成本中心根据公司预算提交本中心审核后的费用变更计划。 2 2 COO\领导层 系统外 审批费用变更计划 COO\领导层审批是否通过。 是转3，否转1。 3 成本会计 SAP 录入费用变更计划 成本会计将既定的作业相关或不相关费用计划录入系统。 4 4 成本会计主管 系统外 检查 检查所有费用是否录入恰当 否转5， 是结束 5 成本会计 SAP 系统内修改 对错误录入项目进行修改 结束 8. 业务流程中所用到的报表： 报表名称 目前是否在用 描述 工具（SAP标准报表/Report Painter/Report Writer/Query/ABAP/Excel/Word） 使用频率 成本中心计划报表 否 成本中心的计划数据的报表 SAP标准报表 经常 9. 业务流程中所用到的表单： 表单名称 目前是否在用 描述 是否SAP表单/layout set?(是/否) 使用频率 预算申请单 否 利润中心/成本中心的收入和成本费用的申请单 否 很少 10．接口需求（SAP与其它系统的接口）： 接口名称 描述 输入/输出 备注 无 11．数据转换需求： 数据名称 数据类型（主数据/交易数据） 数据量