大连重工AI-FI-200-出纳业务处理流程.docVIP

大连重工·起重集团有限公司ERP项目 现有业务调研报告－财务会计 作 者： 田禹 保存日期： 2003年11月27日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年12月1日 文档号：AI-FI-200 版本号：1.0 说明： 2003/11/24日，按大连重工·起重集团有限公司SAP 项目的要求， FICO模块系统实施顾问组对华锐的统负单位进行了现状调研，本次调研采取的方式是现场调研,相关人员根据顾问的问题点进行介绍，并根据公司现有流程绘制成现状流程图及说明。此次调研的目的是了解大连重工·起重集团有限公司的基本状况及近期可以预见的一些变化，从而为项目实施提供一个大致的范围。下面是顾问对财务会计和管理会计部分作为调研对象，并分别对相关部门进行了拜访。 受访单位/部门 受访人/职位/通讯方式 时间 主 题 一厂 王善斌 03－11－25 费用报销 四厂 崔明彩 03－11－25 出纳业务 本文档有项目组人员矫国英与神州数码实施顾问石琼共同编写，由宋顺铁、刘霄和刘梅负责整理。 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年11月27日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在大连重工·起重集团有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。流程描述 该流程描述了资金从审批到财务核算的业务流程。 相关岗位职责分工 复核人、会计、开户单位出纳、资金管理中心、财务中心、财务中心出纳 流程详述 会计收到经领导审批同意后的费用开支审批单或请款单，审核后判断由现金或银行支付，如过为现金支付需制单，并由复核人复核后由经营单位出纳按记帐凭证支付现金。如果为银行支付，交由经营单位出纳付款，经营单位出纳需报资金管理中心审批后支付，支付方式根据情况分为支票、电汇、银行汇票等，如果由财务中心帐户支付，需将票据交至财务中心，由财务中心会计填制汇总转帐凭证后由财务中心出纳送至银行进行第一次结算，然后将银行回执带回财务中心进行第二次结算，财务中心定期为经营单位打印对帐单，经营单位出纳根据对帐单顺序为原始凭证编号，并交由会计制单、复核人复核、会计记帐，会计制单后，经营单位出纳根据财务软件生成的银行日记帐与对帐单对帐，对帐后出具未达帐项调节表送交财务中心。如果由经营单位自行开户支付，责需经营单位出纳自行送至银行结算，然后定期按照开户银行出具的对帐单顺序为原始凭证编号，并由会计制单、复核人复核、会计记帐，并由经营单位出纳对帐后出具未达帐项调节表送交财务中心。 单据/报表 1 各银行进账单 2 转账支票 3 现金支票 4 电汇申请单 5 汇票申请单 6 费用审批单 7 物资采购审批单 8 厂行贷款申请单 9 厂行进账单 10 委托收款单 11 特种凭证 12 现金日记账 13 银行日记账 14 余额调节表 问题分析 无 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—现有业务调研报告-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—现有业务调研报告-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 请按“文档命名规范”输入文档号即可，页眉中的相关信息将自动更新。 小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 文档号：AI-FI-200-V1.0 文档号：AI-FI-200-V1.0 文档号：AI-FI-200-出纳业务处理流程-V1