民丰纸业90 蓝图设计报告FI-V1.docVIP

财务部分 总账会计 原始流程 会计人员得到由业务部门和财务部门领导审核过的原始凭证后，依据原始凭证进行制单，生成财务的记账凭证，然后非别借贷方由不同的会计人员记入账簿。 凭证分收、付、转三种，原始凭证不同，目前不按凭证类型对应号码，目前每月的凭证数量大致收款、付款、转账共800张（手工汇总原始凭证制单）。 错误凭证的处理原则是：誰的过失（本人或其他人发现），则由原制单人更正（并通知已登录账簿的人员），修改凭证或冲原凭证，重新录入。 SWOT分析 原始作业流程的优势、劣势、改进的机会、面临的威胁并阐述原因 解决方案 系统主数据 名称 格式 备注 总账科目 公司代码如下： 系统文件主类型 凭证类型？ 系统流程 FI.1.1总账科目维护流程 流程说明：此流程描述根据总账会计人员，在账务核算中产生的新增会计科目之需求，在SAP系统中创建会计科目的处理过程。 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 各公司财务人员发现需要创建或更改总账科目，于是填写“总账科目维护申请表”，并注明创建还是更改总账科目信息，以及其详细信息。 财务人员将申请表提交财务经理，由财务经理进行审批。如果批准，财务经理在申请表上签字确认；如果不批准，说明否决原因（如创建申请，则说明可适用哪一已存在科目），流程结束。 财务经理将更新后的申请表交给总账科目维护员，由总账科目维护员按照申请表内信息创建或整改总账科目，流程结束。 FI.1.2汇率维护流程 流程描述： 流程说明：此流程描述汇率维护人员，为使银行汇率与系统汇率保持一致而对汇率进行校对更新的过程。 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 由汇率维护员定期从银行取得新的汇率，并与系统中的汇率进行比较，以确认是否需要进行汇率更新。 如果系统对汇率进行了更新，则汇率审核员对系统中的汇率进行审核，确定汇率是否正确，如果不正确，则重新由汇率维护人员在系统中进行维护确认，直到审核通过。流程结束。 FI.1.3总账过账流程 流程描述： 流程说明：此流程描述当有业务发生时，总账会计人员把业务记录到SAP系统总账中的处理过程。 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 当发生只需要进行总账记账的业务时，由相关业务人员收集所有原始凭证。 业务人员将原始凭证提交总账会计，由总账会计确认原始凭证是否合格。如不合格则返回给业务人员进行更换原始凭证或重新填写等处理。 总账会计把合格的原始凭证提交财务经理进行审核，由财务经理进行审批。如果不批准，则返回给业务人员更换或重新填写原始凭证；如果批准，财务经理在原始凭证上签字确认，返回总账会计处。 由总账会计在系统内依据原始凭证进行记账操作，生成总账凭证，并将生成的总账凭证进行打印、归档处理。流程结束。 FI.1.4待摊费用和预提费用的过账流程 流程描述： 流程说明：此流程描述的是总账会计人员，在账务核算中对确认的待摊费用和预提费用，在SAP系统中进行过账的处理过程。 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 总账会计确认需要过账的待摊费用和预提费用，并对这些费用在SAP系统中进行过账处理。 之后由总账会计检查过账是否正确。如果不正确，则重新调整并进行费用过账；如果正确，则提交财务经理审核。 财务经理对审核不正确的过账仍返回给总账会计员并重新调整并进行费用过账，直到审核通过。 总账会计人员将审核通过的总账凭证进行打印归档。流程结束。 FI.1.5应收应付清账流程 流程描述： 流程说明：此流程描述的是根据业务部门提交的客户、供应商间清账，在SAP系统中进行清账的处理过程。 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 各公司业务部门向财务经理提交客户、供应商间清账需求表，必要的还需要提交？？表。 财务经理确认需求是否符合会计准则。如不符合，则返回给业务部门进行需求的修改；如通过，则提交给应收会计。 应收会计员根据需求表在系统内进行清账处理，并更新客户、供应商间清账需求表，然后将结果通知业务部门。流程结束。 FI.1.6银行对帐流程 流程描述： 流程说明：此流程描述的是银行会计员依据从银行收到的银行对账单和由系统生成的银行数据进行银行对账并进行相关调整的处理过程。 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 月末银行会计员由银行取得银行对账单，并将系统中银行数据下载到EXCEL，进行比较。 两者不相符时查找原因，如果是因为财务会计记账出错，则录入调整分录；如果不是财务会计的原因，通知银行方面进行相关错误修改。 将调整的数据进行比较，如果双方