比亚迪精密制造BPD_FIAP_002预付帐款.docVIP

流程名称: 预付帐款 流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。 比亚迪股份有限公司第三事业部设备科科长：朱成都_ 签署: 比亚迪精密制造有限公司设备科负责人： 朱成都_ 日期: 比亚迪股份有限公司第三事业部采购科科长： 熊艺_ 签署: 比亚迪精密制造有限公司采购科负责人： 熊艺_ 日期: 比亚迪股份有限公司财务部经理： 朱爱云_ 签署: 日期: 比亚迪股份有限公司财务总监： 吴经胜_ 签署: 日期: 比亚迪股份有限公司第三事业部分管副总裁：孙一藻_ 签署: 比亚迪精密制造有限公司ERP项目项目经理：孙一藻_ 日期: 比亚迪股份有限公司ERP项目分管副总裁： 夏佐全_ 签署: 日期: 比亚迪股份有限公司精密制造ERP项目项目经理：杜德宝 签署: 日期: 流程简述 预付帐款是企业预先付给供货方的款项。目前，精密制造公司的预付款主要用于购买材料，供应商开模，固定资产或项目的设备，基建工程及其他零星业务。 期望/功能/特别考虑 我们将会采用标准的SAP功能。 在实现阶段将完成必要的配置。 流程详细解释: 1、预付款的审批： 根据预付款的不同用途，付款请求须经过各个相关部门的审核批准，然后经资金计划部经理/科长再次审核后，由出纳付款；具体审批权限及过程见公司的管理文件。财务严格按照合同的付款条件确认预付款项。 2、预付款操作流程： 在系统中，设定了会计科目“应付帐款”和“其他应付款”。为了让相关部门通过系统实时掌握订单或合同的预付款执行情况，规定如下： （1）“应付帐款”核算购买与生产相关的材料而发生的债务，如原材料等；若此预付款是“应付帐款”的预付款，则在做预付款过帐时应该要输入采购订单号码。 （2） “其他应付款” 核算购买与生产无关的材料、商品、劳务和其他暂收应付款。如费用化物料、固定资产、无形资产、教育基金、医疗基金、押金等。若此预付款是“其他应付款”的预付款，则按实际情况，其在SAP系统中有采购订单号，则应该输入，否则，则不须输入。 相关的规则和政策改变: 无 风险控制 无 使用频率 高 组织结构变化(对当前组织结构): 新增精密制造有限公司为独立法人，其公司代码为7000 权限控制: 无 参与的部门负责人和用户 参与的部门 付款申请 审批 付款并记帐 转采购、费用、基建流程 发票校验 预付帐款与应付帐款对冲 确认是否已全额付款 发票校验 未全部付完，则进入付款流程 财务部 O O O O O 相关部门 O O 部门及相关公司领导 O 负责人 : O 参与人: X 版本控制 版本 作者 日期 描述 V1.0 姚力 2005.11.06 创建 预付款业务流程步骤: 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 相关部门 系统外 预付款申请 填写预付款申请单 2 2 部门及相关公司领导 系统外 审批预付款申请 根据合同, 审批预付款申请单 YES转3，NO转1，新供销应商转3，旧供应商转4 3 应付/资产会计 系统内 创建供应商主数据 5 4 应付会计 系统内 付款记帐 根据出纳的付款单据记帐 借: 预付帐款-123公司 贷: 银行存款或现金（内部银行） 5 5 相关部门 系统外 转采购或应付帐款流程 6 6 相关部门 系统内 执行相关流程 有采购订单的，在MM模块中运行 无采购订单的，在FI模块中运行 7 7 应付/资产会计 系统内 发票校验 检查发票并记帐 借：收货/收发票（有采购订单） 贷：应付帐款-123公司 借：费用