万向钱潮wxqc-erp-fi-tb-010会计科目维护流程 v2.0.docVIP

业务流程蓝图设计 FI模块 流程编号：WXQC-ERP-FI-TB-010 流程名称：会计科目维护流程 责任人：周加琼、伍楚芸、鲁亚文、纪德良、李坦、徐利芹 日期：.11.24 版本： 流程分解 Functional Process Script 业务流程文件标题 财务管理 业务流程文件编号 WXQC-ERP-FI-TB-010 A: 修改历史 Enter information about changes made to this section of the document 修改日期 修改人 修改内容 B: 审批控制 Enter information about changes made to this section of the document 审批日期 审批人 审批内容 C: 签名 姓名: …………………………………… 职责: …………………………………… 日期: ……..……. ……..  D: 将来业务子流程模式说明 目标/宗旨 统一并规范会计科目主数据创建/修改流程建立科目维护申请制度及会计科目表、科目更新历史。 把客户、供应商等明细帐科目用FI的不同子模块管理，在总帐科目中只需定义相关统驭（汇总）科目即可。 加强了会计科目的统一管理 将来流程综述: 该流程描述了科目的审核、创建、备查登记等一系列规范流程。确保科目的有序、科学。 1.规范科目创建处理流程，改变目前科目创建随意性较强的状况。 2.统一科目长度为8位，分4-2-2 四级科目结构，改变现有会计科目长度不统一的状况。系统中维护的均为末级记帐科目。 初级科目的查询通过科目分组或报表版本设置实现。 3.目前客户、供应商、固定资产、存货、收入等明细科目设置过于繁杂。今后将客户、供应商、固定资产等相关总帐科目设为统驭科目。此类科目记帐只能通过明细帐的变化产生相应的变化，而不能直接记帐，保证总帐与明细帐的统一及准确。而且可从客户、供应商、固定资产等明细帐层显示所有相关总帐科目的全貌，便于查询分析及明细帐管理。对于存货科目，由于与物料管理模块集成，可以简化二、三级明细，系统中将现有的二级科目设置为总账科目，三级明细则通过物料管理模块的报表出具，同时为了满足车间及仓库对半成品的管理，系统中设置了半成品仓库，财务对应的新增设置了自制半成品总账科目，将生产成本中半成品与在制品分离开来。 4.系统除可记录科目往来明细外，还可将明细帐分为已清、未清等状态管理，方便统计分析及跟踪控制。 E: 将来业务子流程示意图 F: 将来业务流程模式-业务详述 将来业务 名称 职责岗位 确认时间 部门 业务目标 描述 1．提交会计科目维护 财务人员 需要会计科目维护 财务部 会计科目维护 提出会计科目维护申请 2.财务主管审核通过 财务经理 维护申请单送达 财务部 审核会计科目维护 审核是否需要维护，若审核通过则进入3步骤，若否定则说明意见 5.新增会计科目代码编制 主办会计 维护申请单审核通过并确认需新增科目后 财务部 会计科目代码编制 确定新增会计科目编号及补充其他信息 6.会计科目主数据创建 主办会计 会计科目代码编制后 财务部 在SAP系统中创建会计主数据 在系统中输入新的会计科目，并填写会计科目变更表，并打印会计科目表 7.成本要素主数据创建 成本会计 会计科目主数据创建完毕 财务部 维护成本要素主数据 根据新创建的会计科目属性判断该成本要素为初级成本要素，还是次级成本要素。并进行相应维护 8.维护会计报表版本 主办会计 会计科目主数据创建完毕 财务部 及时更新会计报表版本内下挂科目 在会计报表版本内输入新的会计科目，更新会计报表版本 4.会计科目修改、冻结、删除 主办会计 维护申请单审核通过并确认需修改、冻结、删除后 财务部 在SAP系统中修改、冻结、删除会计科目主数据 在系统中修改、冻结、删除会计科目，并填写会计科目变更表。  G: 其它说明 特殊情况说明 配套管理细则 会计科目主数据维护细则 权限管理需求 主办会计 财务经理 成本会计 报表需求 会计科目表清单 会计科目创建历史 会计科目修改历史 WXQCERP 业务蓝图流程设计 版本: 2.0 文件名： WXQC-ERP-FI-TB-010 会计科目维护流程 页码： 1 / 7 使用者: 建立日期: 20/10/2003 修改人： 修改日期： 21/10/2003 密件:仅供万向钱潮内部使用 Kao Supply Chain Transformation Project Section II: To-