川维厂项目20050310月结年结流程、固定资产在建工程处理流程.docVIP

文档编号： 会议内容： 2005年3月10日 日期： 2005年3月10日星期四 时间： 8:00 – 11：30 pm 地点： 主持人： 会议纪要整理人： 庄岩 姓名 出席 姓名 出席 姓名 出席 姓名 出席 付玉 Y 孟磊(源讯公司) Y 饶津浦 Y 庄岩(源讯公司) Y 龙珊萍 Y 齐小燕(源讯公司) Y 王波 Y 唐亮 Y 序号 讨论议题 状态 (未处理, 处理中, 结束) 主要负责 配合负责 完成期限要求 备注 1 外币评估流程 结束 （1）目前有美元、日元两种币种，美元有专门的美元帐户.其他应付款有美元挂帐 （2）月底采用月末的中间价作为汇率评估依据 （3）未来，每月月末在系统内维护评估汇率，系统自动计算汇兑损益。 2 坏帐准备计提流程 （1）坏帐准备的计提标准，集团公司有规定：一年以下的应收帐款，计提30％的坏帐准备；1－2年的应收帐款，计提30％的坏帐准备；2－3年的应收帐款，计提60％的坏帐准备；三年以上的应收帐款，计提100％的坏帐准备 结束 （2）未来系统可运行帐龄分析程序，出具客户明细帐龄表 结束 （3）目前除年末外，其他月份计提坏帐准备前没有审批？未来的每月计提坏帐准备的业务是否需要审批？ 未处理 3 月结处理流程 结束 描述系统内的月结处理模式 4 年结处理流程 结束 描述系统内的年结处理模式，审计调整分录在13－16月特殊期间进行处理 5 固定资产零购流程 结束 （1） 6 在建工程处理流程 结束 在建工程中的设备采购在下采购订单时直接指定在建工程号；在建工程中使用的原材料，通过向在建工程发料完成  中国石化集团四川维尼纶厂ERP系统扩展项目 每周例会 / 会议纪要 / 讨论记录 源讯项目组 [签名] 川维厂项目组 [签名] 第 4页共4页 最近编辑日期 : 2005-3-17, 14:34 文件名: \？？？？