太原钢铁3-科室工作说明书---资金管理室.docVIP

注： 为资金管理流程。筹资管理流程图 作业流程 责任人及配合人 主要职责及工作标准 绘制部门：计财部 绘制人：刘智勇 审批人：韩珍堂 审批日期：2004年5月12日 注： 代表年度预算流程 代表资金控制流程图 资金控制流程图 作业流程 责任人及配合人 主要职责及工作标准 绘制部门：计财部 绘制人：刘智勇 审批人：韩珍堂 审批日期：2004年5月12日 注： 为 计财部 计财部 办理相关手续 总会计师批准 计财部部长批准 B 融资申请 董事会决议 配合银行进行集团统一综合授信 提供借款人相关资料进行银行评级 提出授信申请 A B 计财部 董事会秘书处 计财部 总会计师 计财部部长 计财部 根据年度资金情况，确认融资需求，提出授信申请。 办理相关手续 根据资金需求，分析财务费用，合理安排资金结构； 准确统计筹资台账，确保筹资无差错。 呈报总会计师批准 呈报计财部部长批准 董事会决议 对外提供财务相关数据资料； 保证财务秘密不外泄。 配合银行进行授信评估； 统计银行授信情况。 A 上报用款计划 审核用款计划 B1 超预算？ 编制财务收支预算 执行财务收支预算 部领导 审批 否 否 是 B2 资金不足？ 安排采购等支付 拨款并审核支付 分析预算执行情况 用款单位 计财部 计财部 计财部 计财部 计财部 计财部 计财部 计财部 根据公司生产经营计划、投资计划和本单位情况合理提报用款计划 根据公司生产经营计划、投资计划和用款单位欠款情况审核确定支出计划 每月终了，汇总并分析当月财务收支及现金流量情况 预测未来收支及资金结余情况，当资金不足时提出筹资计划 根据销售收入计划及核定的用款单位支出计划编制下月财务收支预算 根据财务收支预算进度安排采购及费用等支付 对用款单位超预算额度的支付申请，经核实后报部领导审批执行 根据资金支付安排，向用款单位拨付资金并审核支付 B1 B2 B B 为销售收入管理流程 为筹资管理流程