太原钢铁ERP_FICO_设备处财务室调研会议纪要_20050629V2.docVIP

项 目 阶 段: 现状调研阶段 模 组: ERP_FICO 召 集 人: 雷俊峰 会 议 地 点: 信息化项目经理部会议室（1） 日期 / 时间: 2005年6月29日/9:00-12:00 记 录 人: 毕晓红、付强 会 议 主 题: 设备处财务室现状调研 出 席 人 员: HP顾问：伍楚芸、张峰、欧阳君、李振中、陈丰华 IT人员：雷咏梅、陈浩然、段丽娜、赵妍 财务人员：雷俊峰、员红星、郭仁实、毕晓红、付强、田志庆、阎俊瑜 会 议 内 容 本次调研由设备处财务室主任简单介绍了设备处机构设置和主要职能，详细阐述本室业务职能、岗位设置、主要业务流程等方面情况，参会各方就涉及未来需求的一些问题进行了交流，纪要如下： 岗位设置 共6岗9人：室主任1人、综合会计（兼职）、税务会计（兼职）、往来账款会计（兼职）、设备备件会计7人、出纳1人。 岗位职能 室主任：主持本室所有工作 出纳：负责现金收付和银行结算业务，登记现金和银行日记账并负责对帐，保存现金、各种印鉴、空白收据和支票，管理供应商银行帐户，负责各银行帐户资金拨付情况，打印、装订、保管所管会计凭证和帐簿。 综合会计：负责工资、费用（如业务招待费、待摊费用、差旅费、福利费）、固定资产、在建工程核算，编制财务会计报告，办理职工住房公积金的转移、支取、汇缴，日常维护财务信息系统，组织会计档案的综合管理。 设备备件会计：负责设备、备件、低值易耗品采购成本和收发存核算，计算、分析、控制采购成本，分析、控制存货占用，参与设备、备件、低值易耗品的招投标工作，汇总编制物资采购资金月报表，参与废旧设备、备件的清理、报废、竞卖等工作，打印、保管、装订所管会计凭证、帐簿，参与库存物资的管理和盘点工作。 税务会计：内部审核增值税、运费发票，负责增值税发票认证、汇总、上交核算，个人所得税计算、汇总、上交，配合、接待税务检查，编制增值税金月度预测。 往来帐款会计：负责债权、债务的审核、确认、收付核算，进行帐龄分析和时效管理，与供应商对账，打印、装订、保管所管会计凭证、账薄，收集、汇总编制、执行资金预算，维护和管理供应商管理系统。 业务范围 设备处财务室主要核算集团公司（不含矿业公司、临钢公司）设备、备品备件、大型工具、低值易耗品等的的采购成本核算、费用归集、出库结算等工作。设备采购主要包括集团公司年度固定资产投资计划的所有采购内容，如：基本建设、技术改造、技术措施、技术进步、环保措施、投资性大修、防汛、能源措施、安全措施、计量措施、零购等。 核算主体包括：母公司、股份公司、科技公司、惠晋焦业。 实际采购价结算、采用个别计价法核算。 核算的科目主要在“工程物资”和“备品备件”。 业务流程清单 1、采购核算流程； 2、债权债务管理流程； 3、报表编制流程； 4、税款核算及申报流程 主要报表 母公司23类：资产负债表、损益表、现金流量表、应上交款项表、应付福利费、关联交易明细表、累计折旧表、固定资产增减表、管理费用、财务费用、备品备件采购成本表、工资月报表、辅助材料、（低易品）采购资金报表、应付账款余额表（按单位和项目）、预付账款余额表（按单位和项目）、物资采购余额表（按工程）、工程物资余额表（按工程））、存货累计入出库存结构及周转考核情况明细表、备品备件入出及库存情况报表（按类别）、其他应收、应付款分析表、产品销售利润表 股份公司：资产负债表、损益表、现金流量表、（低易品）采购资金报表、应付账款余额表（按单位和项目）、关联交易明细表、财务费用、预付账款余额表（按单位和项目）、物资采购余额表（按工程）、工程物资余额表（按工程））、存货入出库存情况报表、备品备件入出及库存情况报表（按类别）、各单位领用备件明细表等。 科技公司：资产负债表、损益表、现金流量表、预付账款余额表（按单位和项目）、物资采购余额表（按工程）、工程物资余额表（按工程））等 惠晋焦业：通过现有流程直接传输到计财部资产室。 关键问题和需求 现行低值易耗品的划分标准不确定，形成多渠道采供，不利于税务检查；需公司主管部门确定判断标准； 2、采购资金预算 问题：主要依靠人工经验测算，实际偏差较大，数据信息质量差，无法根据业务的具体资金需求及时保供资金； 需求：按照设备、备件采购合同执行情况，随时生成各类资金（预付款、进度款、到货款、安装调试款、质保金及保证金）需求， 3、资金支付及支付情况反馈分析 问题：财务只能根据会计凭证及原始资料，手工登记每笔款项的帐龄，核对工作量大，准确性差； 需求：帐龄分析系统，随时掌握各种款项帐龄及资金支付情况。 4、采购资金支付情况分析 现状问题：合同管理不完整，无法做到及时动态控制和平衡，合同管理科与财务科对帐工作频繁，影响工作效率。资金支付分类管理信息无法及时掌握。 需求