科龙关于直销冷柜的处理方案.docVIP

关于直销冷柜的处理方案 直销冷柜目前在财务核算中属于独立的法人主体，但在SAP系统组织架构设置中没有考虑其会计主体的地位，没有进行相应的设置，因此造成此部分业务在SAP系统中无法满足财务报表的需求，目前解决此问题提供以下三种方案： 方案一：目前以直销冷柜为主体签订的业务不在SAP中处理，新的直销冷柜业务以科龙电器公司主体签订 因直销冷柜业务在财务核算中将来要纳入科龙电器公司核算，但目前还作为独立的会计主体处理业务，对目前以直销冷柜主体签订的客户合同，仍然在K3中的直销冷柜会计主体中核算，不纳入SAP系统处理；对新发生的直销冷柜业务，以科龙电器主体签订合同，并纳入SAP系统处理。 优点：解决了财务核算直销冷柜会计主体的问题 缺点：直销冷柜业务在两个系统中处理，不利于直销冷柜业务的统计和分析 方案二：取消直销冷柜会计主体，直销冷柜业务全部纳入科龙电器公司会计主体 把目前以直销冷柜主体签订合同及打款的客户，以科龙电器主体来重新处理，如果按此种方式处理，马上就要着手处理，以便满足一月份SAP上线进度的要求。主体转换后，直销冷柜业务全部在SAP中处理。 优点：能够把直销冷柜业务在上线时就完整的在SAP系统中反映，便于此项业务的管理，同时也符合直销冷柜业务转到科龙电器公司主体下的要求。 缺点：需要同已经按直销冷柜主体签订合同的客户重新做主体变更的处理 方案三：改变SAP中组织架构及相应设置 在SAP系统中增加直销冷柜主体的组织，单独核算此项业务。 优点：暂时解决了财务核算直销冷柜会计主体的问题 缺点：对于SAP系统来讲，此种变更属于重大变更，涉及各模组要重新配置，从目前上线角度讲，时间短、风险大；同时直销冷柜将来还是要转为科龙电器主体下核算，按此方法处理只是暂时满足财务核算主体的需要，将来核算主体仍然要变更，特别是在主体转换过程中直销冷柜业务仍然要在两个核算主体中反映，不利于此项业务的管理 项目组建议采用第二种方案。 科龙直销冷柜解决方案 Doc.Name: Page No.: 2/ 2 Module : FI Author : UTIC Date : 12/22/2003 Version: 01