扬子石化总部内部控制项目调研内容.docVIP

下载本文档

5
0
约小于1千字
约 2页
2017-10-10 发布于山东
举报
版权申诉

扬子石化总部内部控制项目调研内容.doc

1、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

总部“内部控制项目”调研内容序言介绍：编制的目的、重要性和生效时间等内部控制的定义和标准总则 1．公司的经营目标 2．企业的组织结构 3．董事会及其所属委员会 4．确定职权和责任的方法五，内控主要业务流程资金管理业务流程 1．筹集资金业务流程 2．现金余额控制业务流程 3．收款业务流程 4．拨款业务流程（二）销售/收款业务流程 1．一般产品销售/收款业务流程（包括存货内部转移） 2．成品油零售/收款业务流程 3．其他销售/收款业务流程（三）资本支出/付款业务流程 1．对外投资/付款业务流程 2．固定资产收购及建造/付款业务流程 3．在建工程管理及核算业务流程（四）采购/付款业务流程 1．原油采购/付款业务流程 2．一般物资采购/付款业务流程（五）生产/成本及核算业务流程 1．炼化产品生产/成本及核算业务流程 2．商品流通费管理及核算业务流程（六）费用支出管理/核算业务流程 1．修理费管理/核算业务流程 2．人工成本管理/核算业务流程 3．科技开发费管理/核算业务流程 4．管理费用、营业费用、营业外支出管理/核算业务流程（七）资产管理及处置业务流程 1．固定资产管理及处置业务流程 2．对外投资管理及处置业务流程 3．流动资产管理及处置业务流程（1）存货管理及处置业务流程（2）往来帐管理及处置业务流程（八）租赁资产管理/核算业务流程 1．融资性租赁 2．经营性租赁（九）关联交易管理核算业务流程（十）财务报告及合并报表编制流程（十一）重大表外事项管理业务流程担保业务管理流程期货管理业务流程保险业务流程外汇管理业务流程（十二）生产经济技术指标统计业务流程（十三）信息系统管理业务流程信息管理信息控制信息披露（十四）监督、检查业务流程稽核、内部审计外部审计内部控制评价奖惩