浙江省电力公司总帐用户手册 4.docVIP

财务管理信息系统 业务流程手册 (样板讨论稿）  目录 1 总帐处理 1.1 总帐主数据维护 1.1.1 创建会计科目 1.1.1a 会计科目层创建 1.1.1b 公司层创建 1.1.1c 维护样本科目 1.1.2 改变会计科目 1.1.3 删除科目 1.1.4 冻结/ 结冻科目 1.1.5 创建工作清单 1.1.6 维护科目分配模型 1.1.7 维护样本凭证 1.2 业务处理 1.2.1 凭证过帐 1.2.1a 普通过帐 1.2.1b 用参考凭证过帐 1.2.1c 用科目分配模式过帐 1.2.1d 用快速屏幕过帐 1.2.1e 凭证显示 1.2.1f 凭证打印 1.2.1g 凭证修改 1.2.2 预制凭证 1.2.2a 预制凭证 1.2.2b 修改预制凭证 1.2.2c 显示预制凭证 1.2.2d 预制凭证过帐/删除 1.2.3 查询帐户 1.2.3a 显示余额 1.2.3b 显示行项目 1.2.3c 运行帐户报表 1.2.4 冲销凭证 1.2.4a 单个冲销 1.2.4b 批量冲销 1.2.5 公司间交易 1.2.5a 公司间交易的录入 1.2.5b 公司间交易的修改 1.2.5c 公司间交易的显示 1.2.5d 公司间交易的冲销 1.3 总帐未清项管理 1.3.1 手工清理 1.3.2 自动清理 1.3.3 清理过帐 1.4 期末处理 1.4.1 暂估和冲回 1.4.1a 暂估 1.4.1b 冲回 1.4.2 维护兑换汇率 1.4.3 外币重估 1.4.3a 余额重估 1.4.3b 未清项重估 1.4.4 月末转帐 1.4.5 关闭总帐 1.4.6 与子模块核对一致 1.4.7 报告 1.4.8 年结  ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号：总帐 版本：1.4 日期： 编写人： 审核人： 期末处理 处理说明 总帐中的期末处理流程有： 调帐、税金的调整和记帐等，这部分的业务在系统中体现为凭证录入,操作部分请参见1.2 暂估和冲回: 当采购的物料已入库，但发票未到，则在月底应做暂估，在下月初冲回 外币重估，包括：汇率维护、重估以余额管理的外币和以未清项管理的外币 月末转帐，包括子公司同总局之间的转帐和一个公司内部的利润结转 关闭总帐：当所有的当期业务全部处理完毕后，应当关闭该期，防止对当期帐务的修改 运行总帐与子模块的核对报告：运行供应商、客户和总帐行项目内容与总帐科目的核对报告 运行财务报告 年终结转:将所有资产负债表科目余额结转到下一年度 处理流程 系统程序路径 暂估和冲回： 1.4.1a 暂估 (FBS1 ) 会计 财务会计 总分类帐 周期性处理 结帐 评估 输入应计 1.4.1b 冲回 (F.81) 会计 财务会计 总分类帐 周期性处理 结帐 评估 冲销应计 维护汇率： (OB08) 会计 财务会计 总分类帐 环境 当前设置 维护汇率 外币重估 1.4.3a 余额重估：(F.06 ) 会计 财务会计 总分类帐 周期性处理 结帐 评估 外汇余额 1.4.3b 未清项重估：(F.05 ) 会计 财务会计 总分类帐 周期性处理 结帐 评估 外币中的未清项目 月末转帐: 关闭总帐： (OB52) 会计 财务会计 总分类帐 环境 当前设置 打开和关闭记帐期间 与子模块核对 (F.03) 会计 财务会计 总分类帐 周期性处理 结帐 检查/计算 比较 报告 (SART) 会计 财务会计 总分类帐 周期性处理 信息系统 报表选择 年结 (F.16) 会计 财务会计 总分类帐 周期性处理 结帐 结转 余额 系统有关的预处理 各类业务数据输入系统 各子模块处理完毕 系统有关的后续处理 无 系统处理的责任人员 暂估和冲回：负责材料或应付的科目负责人 外币重估： 负责外币业务的科目负责人 月末转帐、核对和报告：总帐会计 关闭总帐、年结：主办会计 相关文档 程序处理描述 1.4.1a 暂估 (FBS1 ) 会计 财务会计 总分类帐 周期性处理 结帐 评估 输入应计 第一屏 字段 类型 描述 凭证日期 必须 日期型，凭证制作日期 记帐日期 必须 日期型，凭证过帐日期,默认为系统日期