万向钱潮wxqc-erp-fi-tb-020 凭证处理流程v3.0.docVIP

未来业务流程设计 财务管理模块 流程名称: 凭证处理流程 流程编号: WXQC-ERP-FI-TB-020 责任人：周加琼、伍楚芸、鲁亚文、纪德良、李坦、徐利芹 日期：.12.23 版本：文档管理 A: 关键联系信息 姓名 小组 联系电话 电子邮件地址 周加琼 FICOZhou.jiaqiong@ 伍楚芸 FICOWu.chuyun@ 徐利芹 FICO 纪德良 FICO jdl@ 李坦 FICO Tanke6688@ B: 修改历史 Enter information about changes made to this section of the document 2003-10-27 周加琼/伍楚芸 V1.0 2003-11-25 周加琼/伍楚芸 V2.0 2003-12-23 周加琼/伍楚芸 V3.0 C: 审批控制 Enter information about changes made to this section of the document 审批日期 审批人 审批内容 2003-12-05 陈小元 V2.0 2003-12-04 各部门经理 V2.0 2003-12-05 施晓兰 V2.0 2003-12-23 施晓兰 V3.0 D: 签名确认 姓名: 职责: 日期:  将来业务流程模式说明 目标/宗旨 统一并规范 改进内容: 采用SAP R/3集成系统，绝大部分凭证由业务发生点传入总帐系统。 对于必须手工处理的总帐凭证，建议利用系统提供的预制凭证功能，在制单员环节输入预制凭证。对于涉及现金及银行收付的业务，直接由出纳在现金日记账中输入相关业务。 主办会计审核通过后，将预制凭证转为正式凭证；若审核不通过可修改或拒绝该预制凭证。 对于涉及部门考核的成本要素科目在记帐的同时需指明成本对象。系统将自动产生部门费用报表。 业务流程综述: 该流程描述了现收、现付、银收、银付、转帐凭证输入R/3的过程。包括财务部对原始凭证的审核、现金日记账及转帐凭证的预制。 对现有流程的改变: 1、预制凭证不影响会计科目的余额及明细帐，但作为注释项目可方便查询和追踪，而且如果发现预制凭证有错时可任意修改，而正式过帐后则只能修改凭证摘要及到期日等字段。 2、一般的总帐科目通过预制凭证、审核记帐流程，由系统自动生成的凭证不通过预制再审核记帐而是直接记帐。 3、通过预制凭证可输入暂时未拿到原始凭证或将来可能会发生的业务，比如即将发生的收款或下月的预提等，便于查询或备忘。 将来业务子流程示意图 将来业务流程模式-业务详述 将来业务 名称 职责岗位 确认时间 部门 业务目标 描述 1.检查原始凭证 业务人员 当有原始凭证产生时 其他部门 原始凭证送达部门主管 业务人员检查原始凭证 2.业务部门领导审核 业务部门领导 原始凭证送达部门领导进行处理时 其他部门 保证原始凭证的真实性 将原始凭证送达部门主管审核，审核不通过则退回业务人员，若通过则进入3.步骤 3.原始凭证合法性检查 总帐 应收 应付会计 原始凭证送达财务部进行处理时 财务部 保证原始凭证的合法性 检查原始凭证的合法性，并审核，若原始凭证不合法，则退回原提交原始凭证部门，若合法则进入040步骤 4.预制会计凭证 出纳 总帐 应收 应付会计 原始凭证检查合法后 财务部 在SAP系统中输入预制凭证 对于总账、应收、应付转账凭证，在系统中输入预制凭证；对于与现金及银行收付相关的业务，由出纳在现金日记帐中输入预制业务 5.预制凭证审核 主办会计 预制凭证后 财务部 审核预制凭证 对预制凭证进行审核，若审核通过则进入070凭证记帐，若需要修改预制凭证，则进入060预制凭证修改 6.预制凭证修改 主办会计 确认需要修改预制凭证 财务部 修改预制凭证 修改预制凭证并重新审核 7.凭证入帐 主办会计 凭证在系统中生成后 财务部 凭证入财务帐 SAP系统自动记帐，并产生凭证文档，记入明细帐 8.打印记帐凭证 主办会计 凭证记帐后 财务部 打印凭证存档 打印记帐凭证存档  其它说明 特殊情况说明 N/A 配套管理细则 凭证制作、记帐、审批制度 权限管理需求 出纳 总帐会计 应收会计 应付会计 主办会计 报表需求 会计凭证打印格式 现金日记账报表 WXQC-ERP 业务蓝图流程设计 版本: 3.0 文件名： WXQC-ERP-FI-TB-020凭证处理流程 凭证处理流程 页码： 6 / 6 使用者: 建立日期: 2003-12-23 14:05 修改人： 周加琼、伍楚芸 修改日