采购及库存管理制度.docVIP

采 购管 理 制 度 一、目的 加强采购业务工作管理，做到有章可循，预防采购过程中的各种弊端，降低采购成本，提高采购业务的质量和经济效益。二、范围 本制度适用于公司所有物品（原材料、辅料、备品备件、固定资产、劳保用品、办公用品）或劳务（技术、服务等）的采购。 三、职责 3.1根据原辅材料需求清单3.2采购部门根据需求清单，核实库存量，编制采购计划，报经总经理批准后组织采购 3.3办公室负责编制公司劳保、办公用品的采购和办公用品日常维修申请计划。 3.负责原材料、辅料的验收3.5采购经办人负责索要发票、办理结算，对发票的真实性和合法性负责。 四、采购操作规程 4.1 4.2采购比价 4.2.1采购部门在采购前须将采购计划或申请，交财务部进行比价；在提交采购计划或申请的同时，采购部门应对新采购物品提供至少3家以上的供应商报价和联系资料，有财务部提供的供应商（但不仅限于）进行询价或实地调查。 4.2.所有采购业务应物价审查后方可报总经理签批报销。 4.3采购实施及验收 4.3.1公司的采购业务统一由负责办理，其他部门或人员不得自行采购。 4.4结算 4.4.1采购发票按规定能够取得增值税发票的，且在我方能够抵扣增值税的采购项目必须索取增值税发票，不能取得的，价格按扣除增值税以后执行。 4.4.2无论是现款采购还是赊购，在付款时需由填开《采购付款申请单》，