阻碍票据贴现的原因分析.pdfVIP

维普资讯 i eCotte报g~032年第l期(总 期120畔3月20日出版 27 阻碍票据贴坝的原因分析 韩晓军 (中国人 民银行烟 台中心支行 ，山东烟 台264000) 【摘要 】 票据贴现随着市场经济的发展越来越受到各商业银行的重视，而贴现所受到的 诸多方面 的限制又制约了票据贴现业务 的发展 【关键词] 票据贴 现 ；密押 银行票据是商业交易双方资金结算 的主 伪。银行识假 的科技含量与造假 的科技手段 要 的一 种支付工具 。票据 贴现 以其 流动性 形成明显的反差，令银行工作人员防不胜防， 强、安全性高和收益稳定等特点得到商业银 使 防堵工作难度加大 。 行 的青睐，成为调整信贷资产结构的有力手 3．内外勾结 ， 贿换真 。通过贿赂银行 段和金融机构 的利润来源 。然而在实际操作 经办人员 ，内外勾结 ，变造要素 ，更改金额 ，虚 中，还存在着 阻碍票据贴现业务发展 的三大 开票据 ，骗取银行资金 。当前 ，不 同的金融机 因素 。 构使用其银行承兑汇票颜色 、印制厂家 、印章 一 、 自然人无法办理贴现业务 及签发标准不一，有 的加编密码 ，有 的不加编 《票据法》明确规定办理票据贴现的一个 密码 ，也给银行识别真伪带来 了难度 。 重要前提是 ，持“票人必须是企业法人或其他 4．票据审核制度 的缺 陷和查询查复手 组织及团体 。”这就表 明个人持有的票据不 段的滞后 ，为实施票据诈骗在时间和空间上 能办理贴现业务。在市场经济体系中，个体 提供了可能。当前的查询查复书也存在一些 私营经济 的蓬勃发展 ，因劳务商品供销等经 问题 ，如有的查复书载明 “此票系我行签发 ， 济活动 ，个人从企业取得票据的现象越来越 真伪真辩宇样 ”，有 的载 明 “此次查询是第几 多，而贴现业务对 自然人的限制又使个体私 次查询”字样 ，特别是对一些克隆票复制票来 营业主无法通过贴现渠道解决其资金急需问 说 ，查询也无能为力 ，易被假查复电报所利 题 ，从而制约了票据贴现流通性和融资功能 用。对于跨系统的票据 ，由于各金融业间缺 的正常发挥 。 乏协调配台 ，票据在查复过程 中被骗 ，引起银 二 、票据真伪识别难度越来越大 行之 间的纠纷时有发生 。 从票据作案手法上看 ，概括起来有 以下 三 、部分票据无法办理正常贴现 几种 ： 根据现行 《票据法》规定 ，票据贴现必须 1、高科技给造假票据加上了 “保险”，使 具备购销台同、相关增值税发票 、货运单据通 伪造仿真 印鉴 假乱真 ，肉眼观看很难辨别 称的 “三大件 ”，三者缺一不可，但在实际操作 真伪 ，给银行 防假工作增加了难度 。 中，却存在许多限制因素。一是法院执行回 2．“克隆”票据，以假 冒真 。由于克隆出 来的票据 很多是先 背书给法 院后才转 给企 的假票 ，其票面要素 、暗记 、字迹非常逼真 ，只 业 ，企业难 以拿出与前手 的购销台同。二是 有将其与真票进行仔细 比较，才能辨别出真 因为个人小额劳务供应难 以取得 的票据 ，很