新监管标准下的商业银行流动性风险监管指标分析.pdfVIP

金融营销 中国市场 2012年第14期 (总第677期) 新监管标准下的商业银行流动性 风险监管指标分析 崔 婕 (山西财经大学 财政金融学院，山西 太原 030006) [摘 要] 目前，巴塞尔委员会 已经颁布了最新的银行业监管标准—— 巴塞尔协议III，其中关于流动性风险监管的 国际框架无疑为全球金融业在今后如何防范化解流动性风险提 出了指向。本文的研究内容主要有三个方面：首先 ，介绍 了本文发布的背景；其次，在此基础上，详细介绍了文本中提 出的两个流动性风险度量标准；最后 ，对该文中讨论的度 量流动性的方法及工具提 出了一些 自己的见解。 [关键词]流动性风险；流动性覆盖率；稳定融资比率净值 [中图分类号]F832 [文献标识码]A [文章编号]1005—6432 (2012)14—0098—04 (由监管者来具体化)保证银行保有一笔充足的无产权负 1 引 言 担的高质量的资产，以现金形式来满足30天的流动性需 于2007年 中期开始 的金融危机席卷全球 ，加剧了全 求。该流动性资产储备应该能够使银行维持到计划的压力 球金融市场的动荡，作为次级抵押贷款问题的直接后果， 场景 的第30天 ，此后 ，管理层或监管者会采取相应 的措 一 些商业银行和国际投资银行因流动性问题已经或正面临 施 ，或者会相应的对银行进行处理。 着倒闭风险，这严重影响着金融体系的稳定性。可 以说， 流动性覆盖率的计算公式 ： 次贷危机对银行业的流动性风险管理提出了新 的挑战。 高质量的流动性资产储备 一 尽管新巴塞尔协议和现行监管规定在信用风险、市场 能维持30天的净现金流出 风险和操作风险这几方面对银行的要求很多也很复杂，但 高质量的流动资产储备 一 我们看到，相对于其他风险来说，巴塞尔委员会之前对流 累计预期现金流出一预期现金流人(30天) 动性风险也仅限于度量标准、管理和监管等定性描述与分 根据巴塞尔委员会的要求，该比率应该 ≥100％ (也 析。显然，这已经不能满足现阶段以及未来对流动性风险 就是说流动性资产储备至少应该和估计 的净现金流出相 的防范需求，巴塞尔委员会也已经充分意识到，仅停留在 等)。银行应在满足该要求的同时持有无负担的高质量的 对流动性风险的定性考核及评价方法上已经不能满足现阶 资产储备来抵御潜在的流动性压力。银行和监管者也应当 段防范风险的需求 ，能推广于全球的适用于国际活跃银行 知道在30天内可能的储备并保证在这一个月 中能够提供 的定量度量流动性风险的方法及标准急需出台。 重组的流动性资产来满足任何的现金流缺 口。 基于此，巴塞尔委员会近期出台了有关对流动性风险 2．1 高质量的流动性资产储备 度量的标准和监管方法的征求意见讨论稿 ，这篇讨论稿实 有关高质量的流动性资产储备所具有的特征，巴