江西省农村合作金融机构资本质量现状及问题探析.pdfVIP

江西省农村合作金融机构 l耋 资本质量现状及问题探析 ■刘居照 ，衷新如 ，吴 隽 ，李 伟 ，廖燕平 ，谢云峰 经过深化改革工作 ，江西省农信社取得 了较大的进步和成果，但相对于大型和股份制商业银行还存在 明 显差距。银监会最近发布 了《商业银行资本管理办法(试行)》，农信社的资本质量 问题引发关注。本文针对农村 合作金融机构的资本质量现状、存在 的问题进行分析 ，并对提升资本质量提 出政策建议。 关【键词]农村合作金融机构；资本质量；研究 [中图分类号】F830．41 文【献标识码]A [文章编号]1006—169X(2012)12—0023—04 刘居照，衷新如，吴隽，李伟 ，廖燕平，谢云峰，人 民银行南昌中心支行。(江西南昌 330008) 一 、 农合机构资本质量现状 资产利润率和资本利润率也呈逐年攀升之势， (一)不 良贷款余额和不 良贷款率持续 “双 降”． 分别 由2009年 的0．37％、7．08％提高至 2012年上半 资产质量明显提升 年的0．77％、12．14％，几乎实现翻番 。但资产利润率 1．不 良贷款余额和比率持续 “双降”。近年来， 与资本利润率的历年水平仍低于全 国平均水平，且 江西省农合机构实现了不 良贷款余额和不 良贷款 差距呈扩大之势 ．2011年两个指标分别低于全 国平 率的持续 “双降”，不 良贷款余额 由2006年末的 均水平 0．17和 3．58个百分点，2012年上半年这一 186．08亿元下降至 2012年 6月末的73．36亿元。六 差距则扩大至 0．55和 8I38个百分点，显示了近年来 年降幅达 60．57％。不 良贷款率 以每年大约 5个百分 江西省农合机构盈利能力的追赶乏力之状 。 点的速度下滑至 2012年 6月末 的4．10％，该 比率低 (三)资本充足程度显著提升 ，资本净额为负的 于全 国平均水平 O．63个百分点。 局 面得到彻底扭 转 2．风险抵补能力不断提高。拨备覆盖率 由2006 央行票据兑付 、不 良贷款 的有效控制以及盈利 年末 的9．72％提高至 2012年 6月末的 153．76％，提 能力 的提升 ，使农合机构 的资本充足情况逐年好 高了 144．04个百分点。在 2010年 以前 ，江西省农合 转 。2006年农合机构资本充足率和核心资本充足率 机构拨备覆盖率与全 国平均水平大致相 当．至 2012 分别为一7．06％、一7．21％。2008年四季度 ，资本净额长 年 6月末则高出全 国48．51个百分点。 期为负数的局面得到彻底扭转。2012年 6月末，资 (二)盈利能力逐年攀升．但与全国差距仍然较大 本充 足率 和核心资本充足率分别达到 9．59％和 农信社获得 的一系列如差别存款准备金率 、多 7．58％，整体符合监管要求 。 次扩大贷款利率浮动范围等优惠政策，加快了其盈 (四)流动性水平较高 ，但 2009年 以来稳 中趋 降 利能力 的提升 。2012年上半年 已经实现净利润 2009年 以来 ，江西省农合机构历年流动性 比例 11．98亿元。占全国的 1．41％，比2009年全年提高了 均稳定在 40％上下，远高于 25％的最低监管要求 ， 0．21个百分点。 显示了江西省农合机构较好的流动性水平 ，这与差 农村合作金融机构包括农村信用社、农村商业银行和农村合作银行，以下简称农合机构。 厕 23 金融 与经济 2D12．12 别存款准备金率以及其短期 、小额的信贷特点有关。