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期货套期保值管理制度 二0 一三年六月 深圳市沃尔核材股份有限公司 期货套期保值管理制度 目 录 第一章 总则2 第二章 组织机构及其职责3 第三章 审批权限5 第四章 授权制度5 第五章 业务流程6 第六章 风险管理制度7 第七章 报告制度10 第八章 期货套期保值业务的信息披露11 第九章 档案管理制度11 第十章 保密制度12 第十一章 应急处理预案控制制度12 第十二章 责任追究13 第十三章 附 则13 1 深圳市沃尔核材股份有限公司 期货套期保值管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称 “公司”）期货套 期保值业务，防范交易风险，根据商品交易所有关期货交易规则、深圳证券交易 所发布的《中小企业板信息披露业务备忘录第25号：商品期货套期保值业务》及 《公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称期货套期保值是指：以规避公司生产经营中的商品价格 风险为目的，从事买入和卖出期货交易所标准期货合约，实现抵消现货市场交易 中存在的价格风险的交易活动。公司进行商品期货套期保值业务，不得进行以投 机为目的的交易。 公司期货套期保值业务采取将客户需要铜材价格于期货市场提前锁定，并在 客户需要产品时现货买入，期货同时平仓的方式进行交易。 第三条 公司从事期货套期保值业务，应遵循以下原则： （一）公司进行商品套期保值业务只能以规避生产经营中的商品价格风险为 目的，不得进行以投机为目的的交易； （二）公司从事期货套期保值业务，只能进行场内市场交易，不得进行场外 市场交易； （三）公司从事期货套期保值业务的品种，只限于与公司生产经营相关的产 品或所需的原材料； （四）公司进行商品期货套期保值业务，在期货市场建立的头寸原则上与公 司一定时间段内现货需求数量相匹配；在期货市场建立的净多头或净空头头寸原 则上不能超过原材料30天的需求量； （五）期货持仓时间应与现货保值时间相匹配，签订现货合同后，相应的期 货头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间； （六）公司应当以自己的名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进 行套期保值业务； 2 深圳市沃尔核材股份有限公司 期货套期保值管理制度 （七）公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金 直接或间接进行套期保值。公司应严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司 正常经营。 第二章 组织机构及其职责 第四条 公司期货套期保值业务组织机构设置如下： 期货领导小组 期货管理办公室 期货业务交易 期货业务核算 期货业务风险控制 交易员 资金调拨员 风险控制员 会计核算员 结算员 档案管理员 第五条 公司董事会授权董事长组织建立期货领导小组并行使期货套期保 值业务管理职责。期货领导小组成员包括：总经理、财务总监、采购部负责人、 相关事业部运营及销售负责人等。期货领