商业银行信用卡业务的风险研究毕业论文设计.docVIP

湖南信息科学职业学院 毕 业 论 文 商业银行信用卡业务的风险研究 学生姓名：刘 美 兰 学 号：1104030327 年级专业：二○一一级财务管理 指导老师：易 佳 系 别：管理科学与工程系 湖南·长沙 二〇一四年三月 目 录 摘要： 1 1 前言 2 2 商业银行信用卡业务的风险来源 2 2.1 持卡人的信用道德风险 2 2.2来自特约商户的道德风险、操作风险 2 2.3来自发卡银行管理操作的风险 3 3 商业银行信用卡风险管理存在的问题 3 3.1 风险管理理念淡薄 3 3.2个人征信体系不健全 3 3.3风险控制技术落后 4 3.4缺乏持续、动态跟踪能力 4 3.5法律法规不完善 4 4 商业银行信用卡风险的管理建议 5 4.1树立正确的信用卡风险管理理念 5 4.2健全各项规章制度，严格内部管理 5 4.3提高银行人员的整体素质，严格规范业务操作 5 4.4建立先进的风险控制技术 5 4.5加强催收和核销管理 6 5 结束语 6 参考文献 6 致谢 7 商业银行信用卡业务的风险研究 作 者：刘 美 兰 指导老师：易 佳 (湖南信息科学职业学院管理工程与科学系11级财务管理，长沙 410151) 摘要：自从2003年进入信用卡元年以来,我国的信用卡市场一直保持高速增长的态势。信用卡本身的风险特质以及过度营销导致的发卡量迅猛增长,使得信用卡业务的风险逐渐显现出来,因此,如何在保障信用卡业务发展的同时有效应对信用卡业务的风险成为现阶段需要关注的焦点间题。 关键词：风险来源；管理问题 ；风险管理建议 1 前言 信用卡业务是我国商业银行重要的盈利来源，是银行激烈竞争的业务品种，但同时也是高风险的产业。目前银行信用卡风险的暴露越来越多，构建现代信用卡风险管理体系，是提高银行信用卡产品质量效益的重要保障。国内商业银行不应该以忽略潜在风险为代价不计后果地争夺现有市场，增强信用卡在市场竞争中的核心竞争能力，严格防范各种风险对信用卡健康发展的冲击，尽快建立和不断完善信用卡市场风险管理体系，从而达到提高资产质量，提升银行核心竞争力的目的。 2 商业银行信用卡业务的风险来源 信用卡业务的风险, 一般是指信用卡在使用过程中所出现发卡机构、持卡 人和特约单位所遭受的非正常的经济损失的可能性, 它贯穿于信用卡的使用, 支付的各个环节, 并涉及发卡机构、持卡人和特约商户等诸多方面。信用卡业务本身所独有的无担保循环信贷的产品特性、透支贷款实际发生的非计划性、无固定场所、授信个体多、单笔金额小等特点, 决定了它是一种风险程度较高的银行业务； 然而信用卡相对较高的透支利率, 又使其能够产生远高于其他银行业务的丰厚收入。面对这种所谓“高风险、高回报”的产品特性, 银行是否具有平衡其风险与收益的能力将成为能否竞争制胜的关键。 2.1 持卡人的信用道德风险 持卡人的恶意透支或由于个人经济原因无力还款所产生的信用风险。持卡 人品质不好故意不还款；或持卡人迁址、工作调动、迁移外地等不事先通知发卡 银行，不告之新的地址至使发卡银行与持卡人联系中断，无法找到本人。随着社 会公众对金融意识的提高，持卡人数量将大量增加，风险发生的可能性就加大。如持卡人因公司破产、下岗、失业、其他意外事故等原因造成经济状况恶化，导 致无力偿还欠款，从而造成发卡银行的损失。 2.2来自特约商户的道德风险、操作风险 特约商户的道德风险是指特约商户与持卡人联合进行虚假交易、帮助持卡 人进行恶意透支骗取银行资金的道德风险。特约商户的操作风险是指，由于特约 商户的财会人员或前台服务人员没有严格按照信用卡业务操作规程办理或由于 一时疏忽而造成的风险。如服务人员接受了已被止付的信用卡。或填写大小写数 字时，没有填大写金额，没有经办人签字或盖章，使居心不良的人可涂改小写金额，而无法追究责任。由于部分案件是由于发卡机构的风险控制不严造成的，人民银行和银监会要求发卡机构对信用卡申请人进行严格的身份核定和信用审查；要慎重选择发卡营销外包服务商，并严格管理与发卡营销外包服务商之间的外包关系，明确双方责权利。 2.3来自发卡银行管理操作的风险 发卡机构因管理和作业流程上的操作不当可能给银行带来风险。比如：发卡机构内部员工疏忽大意，有章不循、违规操作，对流程执行的力度不够，造成不应有的风险；审批政策及后续流程漏洞造成的损失；相关配套的软硬件设备安全性低也有可能造成损失。 3 商业银行信用卡风险管理存在的问题 现阶段我国银行在信用卡风险管理中存在许多问题，这些问题严重制约着各银行信用卡业务的发展。 3.1 风险管理理念淡薄 风险管理理念决定了商业银行在经