商业银行信用卡业务的风险研究论文定稿.docVIP

毕 业 论 文（设计） 论文题目：商业银行信用卡业务的风险研究 姓 名：冯美娟 学 号：1104030815 年级专业：二〇一一级财务管理 指导老师：张冬梅 系 别：管理科学与工程系 湖南.长沙 二〇一四年三月  目 录 摘要 2 1前言 2 2信用卡定义及风险概述 2 3我国商业银行信用卡发展概述 3 3.1信用卡的涵义 3 3.2商业银行信用卡业务的特点 3 4商业银行信用卡风险的监管、防范与化解 4 4.1政府对信用卡风险的监管 4 4.2信用卡风险的防范与化解 4 4.3信用卡风险的管理手段 5 4.3.1信用卡风险的回避 5 4.3.2信用卡风险的预防 5 4.3.3信用卡风险的分散 5 4.3.4信用卡风险的补偿 5 5结束语 6 参考文献 6 致谢 7 商业银行信用卡业务的风险研究 作 者：冯美娟 指导老师：张冬梅 （湖南信息科学职业学院管理科学与工程系11级财务管理，长沙410151） 摘要：改革开放以来,中国经济迅速发展,居民消费水平不断增强,对外交流也日渐加剧。随着金融自由化、金融衍生工具的不断发展，近年来我国商业银行信用卡市场发展速度非常迅猛，从2003年我国信用卡业务起步至今，每年的发卡量均增长80%以上。信用卡作为一种现代化、大众化的金融其迅速发展一方面越来越受到市场和客户的普遍欢迎，另一方面，由于受多种影，商业银行在信用卡业务发张过程中，面临的未知风险也越来越大。目前，我国商业银行内部对于信用卡风险管理的理念和技术相对落后，而信用卡风险管理的外部环境也不健全。因此，商业银行信用卡风险管理应站，系统了解信用卡风险特征、风险业务现状与形成原因，全面树立风险管理理念，坚持内部严格管理与构建完善的外部环境相结合，来提高我国信用卡风险管理水平，促进信用卡业务健康发展，带动金融行业稳步前进。 关键词：信用卡；信用卡风险；信用卡风险管理 1前言 我国商业银行的具体状况而言，进行风险评价更具有特别重要的意义。商业银行对信用卡业务风险进行准确的评价可以促进我国信用卡业务的发展，加速高科技成果的商业化和产业化；我国信用卡业务尚处于幼年时期，风险承受能力较低，进行准确的风险评价和防范有利于我国信用卡业务的健康成长；再次，对风险防范可以增强人们对信用卡业务和商业银行的信心；建立科学有效的评价体系可以在一定程度上防止官僚主义的滋生。鉴于较为准确地预测风险对于商业银行信用卡业务的必要性和重要性，建立一套较为科学、实用的风险防范与评论体系就是一个非常有应用价值的研究课题。 2信用卡定义及风险概述 信用卡的定义：信用卡是银行或其它财务机构签发给那些资信状况良好人士的一种特制卡片，是一种特殊的信用凭证。持卡人可凭卡在发卡机构指定的商户购物和消费，也可在指定的银行机构存取现金。随着信用卡业务的发展，信用卡的种类不断增多。概括起来一般有广义信用卡和狭义信用卡之分。从广义上说，凡是能够为持卡人提供信用证明、持卡人可凭卡购物、 消费或享受特定服务的特制卡片均可称为信用卡。广义上的信用卡包括贷记卡、 准贷记卡、借卡、储蓄卡、提款卡、A TM 卡 、支票卡及赊帐卡等。从狭义上说，国外的信用卡主要是指由银行或其它财务机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡。是先消费后还款的信用卡。国内的信用卡主要是指贷记卡或准贷记卡。先存款后消费，允许小额、善意透支的信用卡。总而言之，信用卡不只是一种支付手段和结算方式，它是商品经济条件下产生的一种新型的现代化信用工具。它体现了发卡银行与持卡人之间、发卡银行与特约商户之间以及持卡人与特约商户之间的信用关系。它是当今社会银行业为社会各界提供的一种新型的金融商品。 3我国商业银行信用卡发展概述 信用卡1915年起源于美国。当前，我国的信用卡业务快速发展，各大商业银行把发展信用卡业务视为最具发展潜力的个人金融业务，先后设立自己的信用卡中心，发行自己的信用卡。由于商业银行恶性竞争、盲目扩张和缺乏风险管理意识，在商业银行信用卡发展过程中信用卡的风险安全隐患逐步显现，信用卡风险已成为影响商业银行信贷资产质量的重要因素。因此，在现阶段有效防范信用卡风险，加强信用卡风险管理是我们面临的重要问题。 3.1信用卡的涵义 信用卡（CreditCard）是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。信用卡一般是由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人.。持卡人持信用卡消费时无须支付现金，待结帐日时再行还款。除部份与金融卡结合的信用卡外，一般的信用卡与借记提款卡不同，信用卡不会由用户的帐户直接扣除资金