商业银行信用卡业务的风险研究论文设计.doc

湖 南 师 范 大 学 毕 业 论 文（设计） 论文题目：商业银行信用卡业务的风险研究 姓 名：符 小 倩 学 号：1104030842 年级专业：二〇一一级财务管理 指导老师：范 赛 系 别：管理科学与工程系 湖南.长沙 二〇一四年三月  目 录 摘要 1 1前言 1 2绪论 1 2.1研究背景 1 2.2 研究目的和意义 2 2.3国内外研究现状 2 3理论基础 3 3.1信用卡定义 3 3.2相关理论的提出 3 4信用卡业务的发展现状及存在的问题 4 4.1信用卡业务的发展现状 4 4.2信用卡风险现状分析 4 5商业银行信用卡风险的监管、防范与化解 5 5.1政府对信用卡风险的监管 5 5.2信用卡风险的防范与化解 5 5.3信用卡的管理手段 5 5.3.1信用卡风险的回避 7 5.3.2信用卡风险的预防 7 5.3.3信用卡风险的分散 7 5.3.4信用卡风险的补偿 7 6结论 8 参考文献 8 致谢 9 商业银行信用卡业务的风险研究 作 者：符小倩 指导老师：范 赛 （湖南信息科学职业学院管理科学与工程系11级财务管理，长沙410151） 摘要：信用卡经过几十年的发展，在西方发达国家已经成为人们日常生活不可或缺的工具，与他们相比我国的信用卡还处在一个刚刚起步的阶段，但是信用卡的出现改变着社会，给人们的生活带来巨大便利的同时，也有效提高了个人融资的效率，并给发卡机构、商户以及国家税收都带来了不小的收益。但是在信用卡发展的过程中目前我国政府对于信用卡行业的重视已经提高到了一定的高度，多部信用卡相关的法律法规正在起草完善中，个人信用信息数据库已经投入使用。但是法律法规的相对滞后、信用体系还不完善都会引起信用卡行业风险的积累是对政府如何采取有效的措施加强信用卡风险监管的挑战。直面问题，深入挖掘其原因并采取积极的措施进行改善是政府不可推卸的责任。 关键词:信用卡 风险 监督 1前言 我国商业银行的具体状况而言，进行风险评价更具有特别重要的意义。商业银行对信用卡业务风险进行准确的评价可以促进我国信用卡业务的发展，加速高科技成果的商业化和产业化；我国信用卡业务尚处于幼年时期，风险承受能力较低，进行准确的风险评价和防范有利于我国信用卡业务的健康成长；再次，对风险防范可以增强人们对信用卡业务和商业银行的信心；建立科学有效的评价体系可以在一定程度上防止官僚主义的滋生。鉴于较为准确地预测风险对于商业银行信用卡业务的必要性和重要性，建立一套较为科学、实用的风险防范与评论体系就是一个非常有应用价值的研究课题。 2绪论 2.1研究背景 研究背景随着中国金融市场的不断成熟及其与世界经济的不断融合,一种新兴的消费信贷工具--信用卡逐渐走入到日常生活中。信用卡行业的兴起对社会的各个组成主体产生了重大的影响，尤其是随着信用卡持有者的不断增加。这种影响势必愈加深入。信用卡行业在西方国家尤其是在美国已经有了成熟的运营体系和完善的配套法律，在带给个人消费便利的同时，也给包括银行在内的发卡机构带来了巨大的利润。但是对于中国信用卡这个刚刚起步的行业来说，在面临机遇的同时更面对着诸多的挑战。它的出现是对我国信用体系和相关法律体系建立和完善的巨大考验，更是给政府如何对信用卡风险进行有效监管以及保证信用卡行业健康有序的发展提出了新的研究课题。 2.2 研究目的和意义 通过信用卡发展对社会经济影响的深入探讨,剥析信用卡行业存在的风险以及信用卡发展过程中遇到的阻力和问题。深化对商业银行信用卡业务所蕴含的风险的认识，寻找到防范风险的途径。并且结合目前我国信用卡相关法律以及信用体系建立的实际情况。深入探讨政府在信用卡发展过程中的作用，并对政府相关部门如何在信用卡行业发展过程中更好的发挥指导、监督作用提出自己的意见和建议。发展我国的商业银行信用卡业务风险管理理论进行演练。在商业银行信用卡业务风险理论方面，国内外已经有一些研究成果。商业银行信用卡业务方面的著作也出版不少。但是对信用卡业务中的风险应该根据那些理论来防范，信用卡业务中风险形成的机制是什么。尚缺乏系统而深入的理论研究，因此，研究商业银行信用卡业务风险防范问题。对于深化与丰富风险管理理论具有重要的学术意义。 2.3国内外研究现状 在国外,将信用卡作为电子货币和对信用卡收单网络的研究比较多。其中丁·迈耶在《货币市场》和《大银行家》中对包括信用卡在内的电子货币在美国产生的历史和现状进行了研究，指出信用卡等电子货币未来将被完全电子化的支付命令所取代。未来的货币终将成为以电子和光子的形式按一定顺序排列的担保数据。他认为政府要加强对信用卡交易和发行、真实性和安全性的监管,确保消费者利益。电子货币的进化理论作了详细的解释，他认