金融机构反洗钱经济学分析.pdf

内容摘要 一．选题背景及意义 随着改革开放的不断深入，特别是20世纪90年代以来国内外资 金进出频繁，流动加剧，资本市场在发展壮大的同时其管制也在逐渐 放松。2001年我们加入了WTO，这也意味着中国将在更广更宽的范围 内参与国际经济一体化的竞争，在这样的大背景下，国内出现了大量 可疑的资金交易，它们通过各种渠道进出国门，给国家造成了巨大损 失。这就是我们通常说的“洗钱”。洗钱已经成为当前经济犯罪的重 要形式，并且洗钱的重心开始由发达国家向发展中国家转移，而中国 是首当其冲。国内的犯罪分子，包括贪官、贩毒者等利用经济金融渠 道，向境外转移数额巨大的资金，而国外的不法分子也趁机进入国内 破坏我国的金融秩序。为此，我们必须开展反洗钱的行动，加大反洗 钱的力度，保证国家的经济安全，保障人民的利益不受侵犯。 而反洗钱的工作重心是在金融机构，因此，如何促使金融机有 效地进行反洗钱是我们工作中的要点。但是金融机构(特别是商业银 行)是赢利性的机构，其本无义务从事此项工作，这就引申出了收益 成本的配比问题。是否是由金融机构(商业银行)一手进行，还是要 由中央银行，包括政府财政部门配合开展是摆在我们面前的一个问 题。本文也是基于此，来进行选题和写作。旨在用经济学的方法和理 论对金融机构反洗钱作一个深入研究，特别是对商业银行反洗钱的收 益成本进行详细分析，以使我们开展反洗钱工作有理可据，有法可循。 同时根据分析并结合国外反洗钱的经验教训提出政策建议和安排。 二． 论文结构与主要内容 本论文除了前言外，共分四章，每章之间相互承接，结构较为完 整。 前 言 本部分是对当前我国洗钱和反洗钱的形势作一个简单 介绍，特别是通过描述金融机构反洗钱的现状，引出反洗钱的成本收 益问题。 第一章 洗钱与反洗钱概述。讲反洗钱必定是先涉及到洗钱， 这两个概念是相互依存的。本章就着重对洗钱和反洗钱的相关问题进 行了概述，主要是对洗钱的基本概念、手段、方法和过程作了介绍。 第二章 反洗钱的经济学分析。本部分主要是运用经济学理论 和方法对金融机构反洗钱特别是其中收益成本问题进行分析。包括五 个方面的内容：一．洗钱的经济学分析。该节共2个分论点：1．洗钱的 收益：2．洗钱的成本：二．反洗钱的经济学分析。该节为本文重点，共 有5个分论点：1．基于外部性原理的经济学分析：(1)反洗钱的收 益：(2)反洗钱的成本；2．基于博弈论的经济学分析：(1)商业银行和洗 钱者的博弈；(2)商业银行和商业银行的博弈；(3)商业银行和中央银 行的博弈)；3．基于金融产权的经济学分析：4．反洗钱中的逆向选择和 道德风险：5．反洗钱中的溢出效应和反馈效应。其中除了运用经济学 理论外，还引用了相关模型进行数理阐述，力求在结构和内容上达到 和谐统一，使文章具有一定深度。 第三章 国际反洗钱概况与启示。本部分主要是介绍和分析了 美国、英国和德国等三个国家的金融机构进行反洗钱的经验和教训， 以给我国开展反洗钱一定启示和导向。之所以选择这三个国家，原因 在于洗钱和反洗钱是起于欧美发达国家，他们在反洗钱方面的心得体 会比较多，虽7j现在洗钱的重心开始向发展中国家转移，但很多好的 理念和措施是可以为我们所吸收的，而且在反洗钱成本收益方面我们 也有许多值得借鉴和学习的地方。 第四章 我国当前洗钱和反洗钱现状分析及政策建议。本部分 主要是根据国外反洗钱的经验教训，结合我国国情，分析我国反洗钱 的现状并给出建议。主要分为四个部分：一．国内洗钱犯罪现状及危 害； 二．国内金融机构反洗钱现状； 三．国内金融机构反洗钱收益成 本分析i四．政策建议和安排。该节为本文重点，共有5个分论点： 1．建立成本补偿机制：2．加强国际合作，建立合理的利益分成机制：3． 加快完善信息披露机制：4．建立制度性反洗钱体系：5．转变反洗钱理 念。应该讲，我国反洗钱的工作开展时间不长，经验不够丰富，成效还 不显著，那么如何正确有效地引导金融机构开展反洗钱是我们当前金 融工作中的一项要务，特别是要把从中央银行反洗钱为主导转向以中 央银行为引导、以商业银行等金融机构为核心的反洗钱新模式上来。 既从理论上为商业银行等金融机构反洗钱提供依据，又从实践上为反 洗钱提供直接的方法和措施，从而根本上保障我国反洗钱工作的顺利 开展，而不是仅仅把这项工作停留在面子上。 三．论文主要贡献与创新 国内外近十年关于洗钱与反洗钱问题的