农业银行操作风险管理问题与对策探讨.pdf

摘 要 操作风险是商业银行经营活动中所面临的最古老的风险，但与市 场风险、信用风险相比，商业银行对操作风险的理解、认识和管理都 处于较低水平。直到2o世纪90年代末期，基于金融业的迅速发展导 致金融机构面临操作风险日益突出，金融机构对操作风险认识日渐提 高，国际银行业逐步形成了操作风险的“共同核心定义”，操作风险 管理自此在全球金融界兴起。 操作风险管理是银行业面Il缶的共同课题，也是监管部门关注的重 点问题之一。操作风险管理与监管法律相继出台，具有代表性的法律 是美国2002年出台的《萨班斯一奥克斯利法》和巴塞尔银行监管委 员会2004年出台的新资本协议。在国内银行业案件形势严峻、操作 风险管理水平亟待提升的大背景下， 中国银行业监督管理委员会 2007年5月14日颁布实施《商业银行操作风险管理指引》，具有重 大的现实指导意义。 今年是农业银行股份制改造之年，操作风险管理任重道远。本文 作者作为农业银行基层行的管理者，从研究操作风险管理基本理论人 手，借鉴国际先进银行的最佳行业实践，剖析农业银行操作风险管理 现状，针对性地提出操作风险管理策略和风险治理结构选择，根据《商 业银行操作风险管理指引》，进而阐述农业银行操作风险控制与缓释 实践，最后提出操作风险管理的支持保障体系建设，寻求防范操作风 险的有效途径。此举对农业银行基层行操作风险管理是很有实践指导 意义。 操作风险贯穿于农业银行业务经营管理全过程，农业银行操作风 险管理从理论到实践处于不断认识和不断提高的进程。本文较为全面 地揭示了目前农业银行主要业务领域的操作风险点，并有的放矢进行 了对策探讨，其主要创新和意义在于农行管理者从操作风险基本理论 出发，比较国际、国内先进行业最佳实践，对农业银行自身操作风险 及管理不足有了较为深刻的剖析和全新认识，对农业银行基层行有效 控制操作风险具有一定的可借鉴性，为提高农业银行操作风险管理水 平作了基础性的铺垫工作。比较而言，我们知道农业银行操作风险的 从认识到实践还均处于一个较低的水平，对风险的揭示还具有较大的 局限性；世界金融业操作风险管理技术发展较快，新的操作风险不断 被认识，农业银行需要不断紧跟行业先进，结合自身风险管理实际， 针对性地提出对策，进行有效的管理实践，才能不断提高操作风险管 理水平。 关键词：商业银行 操作风险管理 研究 Abstract riskisthemostancientriskfacedthecommercial Operational by banks their withmarket duringoperatingactivities；however，compared riskandcreditrisk．thecommercialbanksstillholdalowlevelof and standardtowards understanding，cognitivemanagement operational risk．Tilltheendof thefast offinance 1990s，withdevelopmentindustry， thefinancialinstitutionsfacedwith risks，which growingoperational thefinancialinstitutionsfamiliarwithsuchrisk．The made directly get international formeda‘‘commonCOle bankingindustrygradually definition”for ris