第9章 商业银行.pptVIP

第9章 商业银行 本章共5节 第一节 商业银行的性质和职能 第二节 商业银行的经营原则 第三节 商业银行的负债业务 第四节 商业银行的资产业务 第五节 商业银行的中间业务 第一节 商业银行的性质和职能 一、商业银行的性质 1、一种企业 2、一种特殊的企业 3、一种特殊的金融企业 二、商业银行的职能 1、信用中介职能 2、支付中介职能 3、信用创造职能 4、金融服务职能 C一、商业银行的性质 （一）商业银行是经营货币商品的特殊企业 商业银行是指直接面向企业单位和个人，具体经办存贷款和结算等业务的金融机构，它在一国金融机构体系中居于主体地位。　　1、商业银行是企业，它与工商企业有共同点　　商业银行是通过办理吸收存款、发放贷款和转帐结算等金融业务获取利润的企业。历史上，商业银行是由货币经营业演变而来，以盈利为目的。同工商企业相比，商业银行与它们具有共同性质，并以获取利润为经营目标。商业银行具有企业性质。 2、商业银行是特殊企业，它又与一般工商企业不同。　　 一般工商企业经营的对象是普通商品；而商业银行经营的对象是特殊商品，即货币和货币资金。商业银行的特性为：（1）经营对象不同。（2）活动领域不同。（3）自有资本不同。（4）利润来源不同。银行的利润是从那些从事工农业生产劳动的工人农民创造出来的剩余价值中分得的一部分。 　　 3、商业银行是一种特殊的金融企业。既有别于中央银行，又有别于专业银行和非银行金融机构。 1）和中央银行相比较，商业银行是为工商企业、公众及政府提供金融服务的金融机构。 2）和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多更全面的金融服务，能够吸收活期存款。 专业银行和各种非银行金融机构只限于办理某一方面和几种特定的金融业务。　　 C二、商业银行的职能1、信用中介。 商业银行作为货币借贷双方的“中介人”，通过负债业务（集中社会上各种闲散资金）和资产业务（将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部门），实现资本的融通，对经济结构和运行过程进行调节。这是商业银行的最基本职能，最能反映其基本特征。 商业银行是作为货币资本的贷出者与借入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。商业银行成为买卖“资本商品”的“大商人”。商业银行通过信用中介的职能实现资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的所有权，改变的只是货币资本的使用权。 2、支付中介（货币经营业务）。 商业银行作为企事业单位和个人的货币保管、出纳和支付代理者，通过帐户上存款转移，代理客户支付；基于储户存款，为储户兑付现款等，减少现金使用，节约流通费用，加速结算过程和货币资金周转，促进扩大再生产。 以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。 3、信用创造职能。 商业银行在信用中介职能和支付中介职能的基础上，产生了信用创造职能。商业银行把负债作为货币进行流通，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款转化为存款，在存款不提现或不完全提现时，增加了商业银行的资金来源，形成数倍于原始存款的派生存款。长期以来，商业银行是各种金融机构中唯一能吸收活期存款，开设支票存款帐户的机构，在此基础上产生了转帐和支票流通，商业银行通过自己的信贷活动创造和收缩活期存款，而活期存款是构成贷币供给量的主要部分。信用创造的实质是流通工具的创造，而不是资本的创造。 4、金融服务功能 商业银行为适应经济发展和科技进步，满足用户要求，不断开拓金融服务领域，促进资产负债业务的扩大，实现资产负债业务和金融服务的有机结合。如代发工资、提供信用证服务、代付其它费用、办理信用卡等。个人消费也由原来的单纯钱物交易，发展为转帐结算。金融服务职能逐步成为商业银行的重要职能。 4.1信用证业务 信用证业务是由银行保证付款的业务。现在广泛开展的为商品信用证业务。商品信用证是银行应客户 (购货单位)的要求，按其所指定的条件开给销货单位的一种保证付款的凭证。 业务技术过程是:客户请求银行向销货单位开出信用证，并把货款的一部分或全部交付银行;信用证上注明支付货款时所应审查的事项;销货单位按信用证所列条件发货后，可凭信用证要求银行付款。 这种业务在异地采购，尤其是在国际贸易中，得到广泛的开展。 银行经办信用证业务，除可从中收取手续费外，还可以占用一部分客户资金。 4.2 代收业务 代收业务是银行根据各种凭证以客户名义代替客户收取款项的业务。 首先是银行代收支票款项