浅议商业银行信贷风险管理.docVIP

. . 　　 本文档下载自乐档网，更多免费文档请访问网址  HYPERLINK /doc/info-ceaca5a3da38376bae1fae39.html /doc/info-ceaca5a3da38376bae1fae39.html 浅议商业银行信贷风险管理 《前沿》　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2007年第8期 浅议商业银行信贷风险管理 付　群 (安阳工学院　河南安阳　455000) [提　要]目前信贷资产业务是我国商业银行的主要资产业务,是商业银行运用资金、取得利润的主要途径。信贷风险是我国商业银行的主要风险,目前我国商业银行的信贷风险管理水平偏低,传统的信贷风险管理缺乏主动性的理念,信贷风险管理缺乏系统性,导致我国商业银行信贷资产质量普遍较差,严重影响了银行的收益。本文探讨了商业银行信贷风险的控制和管理,期望能以此引起商业银行管理者的注意,建立和完善有助于控制商业银行信贷风险的措施。 [关键词]商业银行　信贷风险　风险管理 [中图分类号]F830.33　[文献标识码]A　[文章编号]1009—8267[2007]8—0021—04 　　伴随着世界经济一体化进程的加快,特别是我国加入WTO之后,我国银行企业正面临着前所未有的发展机遇和严峻的挑战。国际金融危机此起彼伏,金融市场不稳定因素剧增,信贷风险导致金融机构倒闭的事件时有发生。在这样的背景下,各国银行对信贷风险的重视也日益提高,信贷风险的管理技术和手段受多种力量的推动不断发展。 一、商业银行信贷风险及其分类 所谓风险是指由不确定性因素所引起损失产生的可能性,它包含了损失和不确定性两个非常重要的因素,正是由于人们难以确定何处、何时、何种程度的潜在损失,使之构成了一种风险。商业银行的信贷风险,是商业银行在经营过程中,由于不确定性因素使借款人不能按合同规定偿还银行贷款本息,引致信贷资产预期收入遭受损失的可能性或概率。银行信贷风险管理是指银行通过对信贷风险的识别,选择相应的手段,以最小的支出获取最大安全效果的过程。 在西方信贷风险管理之中,信贷风险管理起源于保险,贷款根据风险结果可否保险分为静态风险和动态风险。静态风险又称之为纯风险,主要指自然灾害和意外事故带来损失的可能性。它只有风险损失而无风险收益,一般不可回避,风险承担者不 得不被动防御。静态风险由于是源于自然灾害和意外事故,基本符合大数定律,一般是可以比较准确地预测其发生概率,因而可以通过社会保险来承担风险损失。动态风险又称之为投机风险,主要指商业银行贷款决策失误或借款人经营管理不善或经济环境的改变和市场各种行情波动等因素引发风险的可能性。动态风险则既可能有风险损失也可能有风险收益。动态风险由于其发生的概率和每次产生的影响力大小都随时间而改变,是十分难于计算和把握成本的,因而社会保险不可能对此承担风险。 贷款风险分类指银行综合所获得的各种信息,并运用最佳判断,根据贷款风险程度对贷款质量做出论证,它不但包括结果,也包括过程。对贷款风险分类的标准,目前国际上没有一套普遍接受的贷款分类标准,也没有权威的准则和指导方针。中国人民银行在比较研究各国在信贷资产分类方面做法的基础上,要求商业银行按风险程度将贷款划分为五类,即正常、关注、次级、可疑、损失。 1、正常贷款:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 2、关注贷款:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。虽然借款人目前偿还贷款本息没有问题,但是 存在潜在的缺陷,继续存在下去将会影响贷款的偿还。 3、次级贷款:借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常经营收入无法保证足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失。 4、可疑贷款:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。贷款已经肯定要发生损失,只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理或未决诉讼等待定因素,损失金额不能确定。 5、损失贷款:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,贷款本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。 商业银行实行风险贷款五级分类,是中央银行金融监管的需要,也是商业银行自身稳健经营及与国际惯例接轨的需要,有助于商业银行提高信贷风险管理水平。另外,推行风险贷款五级分类,客观上有助于培养健康的信贷文化,从而有助于推动在我国建立现代银行制度。 二、商业银行信贷风险产生的原因商业银行信贷风险产生的原因是多方面的,而且往往是各种因素综合作用的结果,既有商业银行自身经营的原因,又有银企关系,社会经济整体发展及相关各部门的原因。综合起来,商业银行信贷风险产生的原因主要有以下几个方面: 1、商业银行自身经营性原因。由于商业银行自我约束机制的缺陷,及信贷内部控制制度不完善,形成了信贷