中国商业银行操作风险研究.pdf

中文摘要 商业银行以货币资金作为经营对象，其较高比例的负债经营，决定了商业银行是一 个高风险的行业，商业银行的风险是指商业银行在经营管理活动过程中，由于事前无法 预料的不确定的因素的影响，使商业银行的实际收益偏离预期的收益，从而有遭受经济 损失的可能性和获得额外收益的机会。长期以来，西方银行业对商业银行的信用风险、 市场风险、流动性风险有比较深入的研究，并形成了整套的完整的风险管理理念和风险 控制模式，毕马威全球风险调查结果显示：信用风险、市场风险、操作风险及其他风险 所要求的风险资本占资本总额的比例，过去 55％、35％、5％、和 5％，现在变为40 ％、35％、20％、和 5％，将来可能变为 30％、25％、40％和 5％。 从二十世纪八十年代以来，西方商业银行操作风险发生概率越来越高。1995 年拥 有 233 年辉煌历史的英国巴林银行由于从事金融衍生产品的投机失败而宣告破产。大 和银行由于没有将交易的前台与中台分离开来、高级管理人员对于商业银行操作风险控 制不力等原因，造成约 11 亿美元的经济损失。层出不穷的操作风险事件引起了世界银 行界的巨大关注。商业银行操作风险造成的巨额损失，使得西方银行业逐渐的意识到， 随着商业银行之间的竞争越来越来越激烈、规模经济效益递减的大环境下，积极有效的 商业银行操作风险控制是增加收益的主要方法之一。根据 2004 年欧洲的某金融机构的 一项调查表明，41 ％的欧洲金融机构认为降低操作风险是商业银行业务经营主要的收 益。 由于操作风险已经成为商业银行业务运行过程中不能回避的一个重要方面，并且有 效的商业银行操作风险控制难度巨大，越来越成为商业银行突出的风险，因此世界银行 业及金融监管当局对商业银行操作风险日益重视。尽管商业银行操作风险已经给世界银 行业带来了巨大的经济损失，但是还没有一家银行建立了庞大的商业银行操作风险的管 理控制框架，用于管理和控制商业银行操作风险的工具也不是很科学，因此，如何充分 的识别、准确的度量、持续监管和有效的控制商业银行操作风险应成为世界银行业面临 的一个新课题。 本文首先阐述了商业银行操作风险的内涵、分类、特点，并针对我国商业银行操作 风险的现状，分析其产生的几种因素，第三章详细的介绍了目前公认的几种商业银行操 I 作风险度量模型并进行对比分析，选取了适合我国商业银行现状的计量模型，选取几家 上市银行为研究对象，进行实证研究。最后，根据对我国商业银行操作风险产生的原因， 同时结合操作风险的实证分析。提出了增强我国商业银行风险控制文化建设和内部员工 的风险意识培养、加强损失数据库建设、提高我国商业银行的度量水平等合理的建议。 银行业的运行状况关系者整个金融体系的稳定和国家经济的安全，而商业银行操作风险 管理研究是复杂的领域，也是一个新颖的课题，有许多的问题需要我们深入的研究。我 们只有不断的掌握先进的商业银行操作风险衡量技术和学习先进的风险管理理念，我国 商业银行才可能正确的认识操作风险和形成正确的商业银行操作风险管理理念，逐渐完 备我国商业银行操作风险管理体系，强化商业银行操作风险意识，从而提高我国商业银 行操作风险管理水平，从而确保我国商业银行同国际商业银行的激烈竞争中立于不败之 地。 关键词：商业银行，操作风险，操作风险计量，收入模型 II Abstract Commercial Banks to monetary fund as the management object, its higher percentages of debt management, decided the commercial bank is a high-risk industries, Commercial banks risk refers to commercial Banks in process of management and operating activities ,because of prior