商业银行操作风险管理的模式、难点和对策.pdf

摘要 自有银行业以来，操作风险及其管理就客观存在，但系统地研究 和加强操作风险管理并纳入商业银行风险管理实践只是近几年的事。 2004年6月，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔新资本协议》，将操作 风险正式纳入银行业监管部门的监管框架。2005年，中国银行业监 督管理委员会发布了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，正 式拉开了强化国内商业银行操作风险监管力度的序幕。 出于查找当前国内商业银行操作风险管理实践和体系建设中存 在的难点和问题、探索改进和加强操作风险管理的思路和措施、推动 操作风险管理水平不断提升等目的，笔者以《巴塞尔新资本协议》为 出发点，在简要介绍了商业银行操作风险的定义、分类、性质及其管 理特征以及现代操作风险管理新趋势之后，从操作风险管理的主要流 程与组织结构入手，从操作风险的识别、评估、控制与缓释、监测与 计量、分析与报告等管理环节对国外商业银行普遍采用的操作风险管 理模式进行了详细的阐述：■在此基础上，笔者以国内某大型商业银行 为例，在简要介绍其操作风险管理的对象、基本原则和组织架构后， 从原则、流程、内容、方法、工具等角度重点研究分析了该银行操作 风险管理的识别、自我评估与独立评估、控制与缓释、监测与计量、 分析与报告等重要环节