商业银行操作风险管理框架探析.pdfVIP

摘要 操作风险已经成为全球银行业风险管理的重要领域之一。在全球范围内，金 融机构因为操作风险导致巨额损失的事件屡屡发生，从而对于操作风险的关注日 益加强。巴塞尔银行监管委员会在新资本协议中将操作风险纳入资本监管框架中， 并且要求银行为操作风险配置相应的资本金。外部监管压力和内在动力同时促使 全球银行业改进操作风险管理，开始着手建立操作风险管理框架。 我国大多数银行还处于向真正意义的商业银行转型的过程中，内控机制和运 营管理尚不成熟，面临着比国际同行更大的操作风险，事实上发生的操作风险损 失也是非常引人注目的。根本的缺陷在于没有建立起健全的操作风险管理框架。 本文致力于构建操作风险管理的整合框架，并为我国商业银行引入操作风险 管理框架提供策略建议。 第一章阐述了巴塞尔银行监管委员会在推动操作风险管理演进上的努力，以 及操作风险管理的演变进程和趋势，国际银行业的先进做法。而建立操作风险管 理框架，乃是其中最为重要的发展趋势。 第二章是本文的核心部分，全面阐述了构建操作风险管理框架的理论与实务。 该框架由环境、组织机构、战略、工具和技术、流程等五个互相关联的关键要素 组成，其后分别对这些要素进行了详细的探讨。这些探讨更侧重于实务操作层面。