中国商业银行操作风险度量的研究.pdf

摘要 银行业是一个高风险的行业，对风险的防范、管理和化解是银行业发展的永 恒主题。 2004年6月26B，巴塞尔银行监管委员会正式发布了《巴塞尔新资本协议》， 它体现了国际银行业监管的最新理念和风险管理的最新成果。特别值得关注的是 它把操作风险纳入了最低资本充足要求的管理框架内，对国际银行业操作风险的 度量以及管理提出了新的要求。新资本协议要求对资本充足的监管能够更为准确 地反映银行经营的风险状况，为银行和金融监管当局提供更多的衡量资本充足的 可供选择的方法，从而使巴塞尔委员会的资本充足框架具有更大的灵活性来适应 金融体系的变化，以便更准确及时地反映银行经营活动中的实际风险水平及其所 需要配置的资本水平，进而促进金融体系的平稳健康发展。 目前，国际上许多一流活跃银行已明确界定了操作风险的概念，并收集了进 行操作风险管理所必需的损失数据，还在纷纷努力开发最适合自己的内部测量模 型，以实现对操作风险的精确管理。然而，对于中国银行业而言，操作风险的计 量无论在意识上还是在行动上，都处于刚刚起步阶段，操作风险定量管理严重不 足。这样通过直接借鉴新资本协议有关操作风险度量的先进做法，了解国际银行 的先进风险管理思想和技术，我国银行业可以转换操作风险管理理念，强化操作 风