乐视网：2010年度内部控制的自我评价报告 2011-03-16.pdfVIP

乐视网信息技术（北京）股份有限公司 2010 年度内部控制的自我评价报告 为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平，乐视网信息技术（北京）股份有 限公司 （以下简称“本公司”或“公司”）依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》 等相关法律、法规和规章制度的要求不断健全内部控制体系，强化对内控制度的检查，有效 防范了经营决策及管理风险，确保了公司的稳健经营。现将公司2010 年度有关内部控制情 况报告如下： 一、公司建立内部控制制度的目标 1.建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机 制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2.建立健全行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康 运行。 3.建立良好的企业内部经营环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护 公司财产的安全完整。 4.规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整、提高会计信息质量。 5.确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 二、公司内部控制建立和实施的原则 1.公司内部控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及 相关具体规范以及本公司的实际情况。 2.公司内部会计控制能够约束本公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得 拥有超越内部会计控制的权力。 3.公司内部会计控制能够涵盖本公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位， 并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 4.公司内部会计控制能够保证本公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其 职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互 制约、相互监督。 5.本公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制 效果。 三、公司的内部控制系统及内部控制执行情况 （一）控制环境 本公司的控制环境反映了管理层对于控制的重要性的态度，控制环境的好坏直接决定着 内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。本公司本着规范运作的基本理念，正积极努力地 营造良好的控制环境，主要体现在以下几个方面： 1.公司法人治理结构建设 本公司已根据《中华人民共和国公司法》以及中国证券监督管理委员会有关规定的要求， 建立了股东大会、董事会、监事会和以及在董事会领导下的经理层，并按照中国证监会2001 年8 月16 日颁布的证监发[2001]102 号文《关于在上市公司中建立独立董事的指导意见》 的精神建立了独立董事制度，形成了公司法人治理机构的基本框架，并明确了股东大会和股 东、董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的职责。 本公司制定了《乐视网信息技术（北京）股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层的 职权范围、议事规则和决策机制。 本公司监事会对公司董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时是否遵守法律、 法规或者章程的行为进行监督，检查公司的财务，当董事、总经理和其他高级管理人员的行 为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告，并对 董事会的决议作出意见。本公司监事会为切实履行监督职能，列席了每一次董事会会议，可 提议召开临时股东大会，并对属于监事会职责范围的事项作深入的讨论、发表意见，并作出 决议。监事会能发挥监督效能，确保公司的财务活动符合法律法规的要求，督促公司董事、 高级管理人员切实履行诚信、勤勉的义务。 2.组织机构 公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经 营管理需要的组织结构；遵循相互监督、相互制约、协调运作的原则设置部门和岗位。 公司董事会下设 4 个专门委员会：审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考 核委员会，并制定了各专门委员会的议事规则，自设立以来，各专门委员会运转良好，委员 能够履行职责，确保了公司的健康运行。公司已建立健全了《独立董事细则》，独立董事在 公司募集资金使用、对外投资、对外担保、关联交易等方面严格按照相关规定发表独立意见， 起到了必要的监督作用。等部门并制定了相应的部门及岗位职责。各职