科华恒盛：2010年度内部控制自我评价报告 2011-03-11.pdfVIP

厦门科华恒盛股份有限公司2010 年度内部控制自我评价报告 厦门科华恒盛股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 在公司董事会的领导下，按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定， 董事会审计委员会查阅了公司各项管理制度，了解各部门在内控方面所做的工 作，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况进行了 全面深入的检查，编写了《厦门科华恒盛股份有限公司20 10 年度内部控制自我 评价报告》。 一、内部控制总体情况 （一）内控控制制度建立健全的情况 2010 年公司根据不断变化的相关法律法规及公司实际业务需求，在原有的 制度基础上，不断修订、完善制度，新制定了《董事会审计委员会年报工作规程》、 《董事、监事、高级管理人员持有和买卖本公司股份管理制度》、《厦门科华恒盛 股份有限公司外部信息使用人管理制度》、《厦门科华恒盛股份有限公司投资者接 待和推广制度》等制度；修订了《募集资金支付实施细则》、《员工外部培训管理 补充办法》、《薪酬管理制度》、《绩效考核管理办法》、《内部审计制度》、《信息披 露事务管理制度》等制度。 公司已建立起较为健全的内部控制制度，整套内部控制制度包括法人治理、 生产经营、财务管理、行政及人力资源管理、信息披露等方面，基本涵盖公司经 营管理的各层面和各主要业务环节。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公 司的治理水平不断提高。确保了公司生产经营、管理等各项工作合理、合法、有 序、高效地进行，有效的保证了公司经营效益水平的不断提升和战略目标的实现。 （二）公司内部控制制度的执行情况 公司的内部控制活动涵盖公司所有营运环节，对公司各层面的活动主要控制 如下： 1、资金控制：公司对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准 1 厦门科华恒盛股份有限公司2010 年度内部控制自我评价报告 程序，办理货币资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约 关系。本年度公司没有影响货币资金的重大不适当之处。 2 、采购与付款的控制：公司在采购的请购与审批控制、询价与确定供应商、 验收、付款、退换货等方面，有明确的制度规范流程，及时满足生产的需求。 3、生产管理控制：公司根据IS O 质量管理体系的规定，对公司生产工序、 生产岗位职责、生产考核标准、产品质量检验、安全管理等方面都进行了严格的 控制管理。本年度公司生产管理有序进行，保证了公司产品质量和安全性生产。 4 、财务管理控制：公司通过严格的内部控制体系，控制财务风险，有效营 运资产，控制成本费用，实现公司资产的优化组合和效益的最大化。 5、销售与收款控制：可行的销售政策，配以公司产品品牌宣传，营销策划、 客户资源管理，产品服务以及强有力度的催款措施，公司顺利实现年初制定的销 售和利润目标，销售呈现稳定、快速增长。 6、信息与沟通：公司建立上下沟通、反馈的信息渠道，鼓励公司员工积极 参与公司的经营管理，提出合理化建议，对公司各种不合理、不合规的行为、制 度进行监督，提出意见。 （三）重要的内部控制活动 报告期内，公司按照 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的规定，完 善公司内部控制体系，对控股子公司管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、 重大投资、信息披露等方面加强重点控制，各项管理制度得到了有效的执行。 1、 对子公司的控制 公司通过委派董事、监事、高级管理人员对全资、控股子公司进行管理控制， 将财务、重大投资、人事及信息披露等方面纳入统一管理体系并制定统一管理制 度，公司定期取得全资、控股子公司月度、季度、半年度和年度财务报告，定期 召开经营活动分析会，了解、检查控股子公司的经营情况和财务状况，以有效监 控公司整体经营风险。公司各职能部门对子公司相关业务和管理进行指导、服务 和监督，并通过制定各控股子公司的年度经营目标和考核办法对控股子公司实施 绩效考核，激发控股子公司员工积极性，确保控股子公司经营目标的顺利实现。 2