防损管理流程(第三册).docVIP

防 损 管 理 流 程 第三册 稽核管理运作手册 第三部防损体系 第三册稽核管理运作手册 目 录 前言 稽核工作～企业的廉政监督 第一章 防损部稽核组架构 CSR—CS—JH—GF一001 第二章 稽核检查检查工作重点 CSR—CS—JH—GF— 002 第三章 稽核检查作业程序 CSR—CS—JH—GF— 003 笫四章 稽核底稿的整理工作 CSR—CS—JH—GF— 004 第五章 稽核报告的撰写要点 CSR—CS—JH—GF— 005 第六章 内部稽核管理规范 CSR—CS—JH—GF— 006 第八章 内部稽核质量控制程序 CSR—CS—JH—GF一007 第九章 收银稽核组工作流程 CSR—CS—JH—GF一008 第十章 收银区稽核口岗位制度 CSR—CS—JH—GF—009 第十一章稽核控制程序 第一节 采购工作稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF一010 第二节 营运工作稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF— 011 第三节 收货工作稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF一012 第四节 财务工作稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF— 013 第五节 收银工作稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF— 014 第六节 团购工作稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF— 015 第七节 行政工作稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF— 016 第八节 工程工作稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF一017 第九节 防损工作稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF— 018 第十节 盘点工作稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF— 019 第十一节 离任人员稽核控制程序 CSR—CS—JH—GF— 020 第十二节 稽核预警程序建立 CSR—CS—JH—GF— 021 前 言 稽核工作——企业的廉政监督 大家都知道审计，审计工作主要是采取倒推的方式，通过事后的检查及对报表、数据的分析、人员的讯问、问题的调查来发现问题产生的原因，所以说审计属于事后监督，但是事后监督往往会导致问题已经很严重了才被发现，可能已经对企业的运营已经产生了致命的影响。而稽核是通过制定工作计划随时检查，事中检查，以随时监督运营环节的持续性、规范性。 稽核是企业内部一种相对独立、客观的评核工作，主要是根据国家相关法规及企业内部相关规章制度规定，检查并发现企业运营过程中存在的经营缺失及问题隐患，指出各个营业环节及工作岗位的不足之处，提出改善建议，让公司得以快速分析并解决不足之处，增进运营作业证和效率及企业资源的充分利用。 稽核工作同时也为了监督各工作岗位员工是否完全依照公司政策，有无违纪行为，并提交报告以助管理人员发现问题，解决问题。以加强公司工作程序的高效化、规范化、通用化。 希望本手册能够使企业的经营者们能够认识到稽核的重要性，在防损稽核工作方面给予人力的支持，使防损稽核组起到类似“廉政公署”一样的作用，使我们的企业能够更健康、更规范的运作。 文件名称 文件编号 CSR—CS—JH—GF—001 生效日期 2007年01月01日 防损部稽核组架构 版次 第四版 页次 共2页 1.0 目的 为明确防损部稽核组隶属关系，特制定本规定。 2.0 适用范围 防损部稽核组。 3.0 参照标准 lS09001：2000／DIS版标准 4.0相关文件 (无) 5.0名词解释 (无) 6.0职责 (无) 7. 0工作程序 （见下页） 8.0支持文件 目前暂无 9.0记录 （无） 文件名称 文件编号 CSR—CS—JH—GF—002 生效日期 2007年01月01日 稽核检查工作重点 版次 第四版 页次 共2页 1.0 目的 为明确防损部稽核组稽核检查的部门及环节，特制定本规定。 2.0 适用范围 防损部稽核组。