实训7 存货核算系统.docVIP

案例一 外购入库核算的处理 案例目的 掌握外购入库核算的处理 角色及分工 姓名 角色 主要职责 周耀明 会计 进行外购入库核算 （3）案例准备 1 将系统日期调整为2005-6-1日 2使用第五篇仓存系统的账套继续练习 （4）案例实施 1费用分配 在K/3主控台中，选择[供应链]—[存货核算]—[入库核算]—[外购入库核算]，进入外购入库核算界面 在外购入库核算界面，选中发票号码为：“ZPOFP000001”，供应商为：“中山电机”的购货发票，点击工具条“钩稽按钮“，查看钩稽日志 在钩稽日志序时簿界面，可以看到有四张钩稽号相同的单据，2张外购入库单：WIN000001、WIN000004，1张采购发票：ZPOFP000001，1张费用发票：EXPENSE000001，费用发票金额是1000元。点击工具条“退出“按钮，退出钩稽日志序时簿界面 选择菜单[核算]—[费用分配方式]—[按数量分配]。 双击发票号码为“ZPOFP000001“，供应商为：”中山电机“的购货发票。 调出采购发票界面，此时该发票的“应计费用（本为币）“列全部为零。点击”退出“ 按钮，退出返回到外购入库核算界面。 在外购入库核算界面，选中发票号码为：“ZPOFP000001“，供应商为：”中山电机“的购货发票，点击工具条”分配“按钮，进行费用分配，系统提示费用分配结束，点击”确定“按钮。 双击购货发票ZPOFP000001；调出采购发票界面，此时该发票的“应计成本费用“已经有数字，”应计成本费用“是费用分配过程填上去的。将与次购货发票钩稽的费用发票的金额1000元分配到该发票上。由于是按数量分配，其算法是—例第一条分录”MAT护镜“负担的费用=[80+100+100+10+96]*1000=207.25，点击”退出“按钮，退出返回到外购入库核算界面。 2核算入库单单价 按SHIFT键+鼠标选中全部发票，点击工具条“核算“按钮，进入外购入库核算。由于其他的采购发票没有费用发票，所以可以不用费用分配直接进行外购入库核算。 外购入库核算过程中系统会更新外购入库单的单价和金额，下面我们就以物料“MAT护镜“的金额是1440，应计成本费用为207.25，二者只和为1647.25。点击”退出“按钮 在外购入库核算界面，选中发票“ZPOFP000001“，点鼠标右键菜单，选择”对应入库单“进入外购入库单序时簿 在外购入库单序时簿，查看物料“MAT护镜“，其金额为1647.25此金额就是在外购入库核算过程中填上去的。 案例二 存货估价入账核算 案例准备 1 将系统日期调整为2005-6-1日 2 使用上个已实现外购入库核算的“绿色原野电子有限公司”账套 1费用分配 在K/3主控台中，选择[供应链]—[存货核算]—[入库核算]—存货估价入账]，进入存货暂估入库单序时簿界面，双击物料为“MP3“的入库单，进入库单编辑界面。 在外购入库单编辑界面，录入单价：450，保存单拒。 重复步骤2），为单据WIN000002录入单价，可以在单价栏按F5获取价格资料 案例三 自制入库核算 案例数据 核定企业自制产品的入库成本，经过核算确定：M200手机单位成本是3000元，M100手机单位成本是2000元，键盘单位成本是3元，MAT外壳单位成本是6元。 1自制入库核算 在K/3主控台中，选择[供应链]—[存货核算]—[入库核算]—[自制入库核算]，弹出过滤窗口，事务类型选择“产品入库（实际成本部分）“，点击”确定“按钮。 进入自制入库核算界面，按基本计量单位输入单价。 点击工具条“核算“按钮，进行自制入库核算。核算完成，退出自制入库核算界面。 在K/3主控台中，依次选择并单击[供应链]—[仓存管理]—[验收入库]—[产品入库—查询]，进入产品入库单序时簿，可以看到产品入库单已经有单价，这个单价就是在自制入库核算过程填写的。 案例四 其他入库核算 案例数据 企业经过核算确定组装件“M200手机+MP3”单位成本是4800元 1 其他入库核算 1）在K/3主控台中，选择[供应链]—[存货核算]—[入库核算]—[其他入库核算]，弹出过滤窗口，事务类型选择“其他入库（组装核算）“，点击”确定“按钮。 2）进入其他入库核算界面，显示的是组装件的其他入库单，这类单据是在审核组装单时系统自动产生的，其单价需要手工录入，双击打开其他入库单。 3）在其他入库单编辑单据界面，手工输入单价：4800，录入完毕保存单据。 案例五 委外加工入库核算 案例数据 核算M200主板的委外加工入库成本 委外加工出库核算 在K/3主控台中，选择[供应链]—[存货核算]—出库核算—材料核算— 弹出材料出库核算向导窗口，点击下一步按钮。 （2） 按指定物料代码段结转物料，点查询按钮获取物料代码，设置物料代码段为从“01。003